主任、各位副主任、各位委員： 

　　受縣人民政府的委托，現(xiàn)將綠春縣2023年地方財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。 

　　一、2023年年初預(yù)算情況 

　　縣十五屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議批準(zhǔn)我縣地方一般公共預(yù)算收入18,446萬元，其中：稅收收入5,776萬元，占一般公共預(yù)算收入31.31%，非稅收入12,670萬元，占一般公共預(yù)算68.69%；地方一般公共預(yù)算支出227,600萬元。國有資本經(jīng)營收入為零，國有資本經(jīng)營支出為零。政府性基金收入12,988萬元，政府性基金支出9,090萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入80,235萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出76,385萬元。 

　　二、2023年1-11月預(yù)算執(zhí)行情況 

　　（一）一般公共預(yù)算收支情況 

　　1.收入方面：地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成12,158萬元，為年初預(yù)算18,446萬元的65.91%，同比下降29.14%，減收4,999萬元。稅收收入占比31.77%，非稅收入占比68.23%。一是稅收收入完成3,863萬元，同比下降18.57%，減收881萬元。減收主要原因：資源稅減收195萬元，因綠春縣共達(dá)水泥有限公司石灰?guī)r開采銷售量減少導(dǎo)致資源稅減收；耕地占用稅減收986萬元，主要是去年9月云南勐綠高速公路投資開發(fā)有限公司繳庫1,033萬元，而今年僅有零星稅款入庫57萬元。二是非稅收入完成8,295萬元，同比下降33.17%，減收4,118萬元。減收主要原因是去年國道219征收耕地開墾收入6,990萬元，而今年征收191萬元。 

　　2.支出方面：一般公共預(yù)算支出完成221,111萬元，為年初預(yù)算數(shù)227,600萬元的97.15%，同比增長15.22%、增支29,201萬元。增支主要原因：一是交通運(yùn)輸支出增支13,804萬元，主要是因?yàn)榘才艊?19線李仙江至綠春段改建工程項(xiàng)目征地資金12,700萬元而增支13,804萬元；二是農(nóng)林水事務(wù)增支14,270萬元，因退耕還林還草和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金支出大幅增加而增支；三是衛(wèi)生健康支出增支5,744萬元，主要是疫情防控等公立醫(yī)院增支4,480萬元、公共衛(wèi)生增支564萬元、行政事業(yè)單位醫(yī)療增支950萬元；四是住房保障支出增加5,037萬元，主要是機(jī)關(guān)單位在職人員計(jì)提住房公積金支出功能分類科目使用規(guī)范化。 

　　3.上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金到位情況。一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金到位225,457萬元（其中：一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入184,980萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入40,477萬元），為年初預(yù)算數(shù)202,154萬元的111.53%。 

　　（二）政府性基金預(yù)算收支情況 

　　政府性基金預(yù)算收入完成5,476萬元，為年初預(yù)算數(shù)12,988萬元的42.16%，同比增長248.57%，增收3,905萬元。 

　　政府性基金預(yù)算支出完成22,274萬元,為年初預(yù)算數(shù)9,090萬元的245.04%，同比增長251.38%，增支15,935萬元，主要是今年綠春縣城區(qū)停車場項(xiàng)目資金支出5,200萬元、綠春縣東部新城綜合停車服務(wù)中心建設(shè)項(xiàng)目資金支出12,300萬元，而去年大的項(xiàng)目資金支出僅有干禾河水庫項(xiàng)目3,000萬元。 

　　（三）國有資本經(jīng)營收支情況 

　　縣級(jí)國有資本經(jīng)營收入為零；上級(jí)補(bǔ)助國有資本經(jīng)營收入為4萬元，支出4萬元。 

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支情況 

　　截至11月底，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成64,913萬元，為年初預(yù)算80,235萬元的80.9%，同比下降0.83%，減收544萬元。減收主要原因：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助收入的3,607.33萬元尚未撥入財(cái)政專戶。 

　　社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成55,101萬元，為年初預(yù)算數(shù)76,387萬元的72.1%，同比增長1.5%，增支798萬元。增支主要原因：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)上解上級(jí)支出增加283萬元、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支出增支44萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支出增支548萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇支出增支322萬元。 

　　三、2023年擬調(diào)整預(yù)算意見 

　　（一）公共預(yù)算收支調(diào)整情況 

　　1.一般公共預(yù)算收入調(diào)整（見附表一）。2023年，地方一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算的18,446萬元調(diào)整為13,512萬元，較年初預(yù)算短收4,934萬元、下降26.75 %，同比減收4,397萬元，下降24.55%。 

　　（1）稅收收入。稅收收入由5,776萬元擬調(diào)整為4,639萬元，調(diào)減1,137萬元。調(diào)減主要原因：一是增值稅調(diào)減1,117萬元，由于建筑工程納稅申報(bào)項(xiàng)目不及預(yù)期而預(yù)計(jì)短收794萬元、大唐公司設(shè)備維修及今年降雨量等客觀因素影響預(yù)計(jì)短收490萬元；二是城市維護(hù)建設(shè)稅調(diào)減132萬元，由于主體稅種增值稅短收影響城市維護(hù)建設(shè)稅短收；三是房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅調(diào)減137萬元，主要是由于從今年下半年起，征期移后一個(gè)月（即：本是在6和12月申報(bào)的兩稅移后至7月及次年的1月），今年12月的兩稅移后至明年1月才交而導(dǎo)致兩稅短收。加之，勐綠高速耕地占用稅3,400萬元（縣級(jí)收入2,380萬元）因企業(yè)資金困難無法及時(shí)征繳，進(jìn)一步加大完成收入目標(biāo)壓力。 

　　（2）非稅收入。非稅收入由12,670萬元擬調(diào)整為8,873萬元，調(diào)減3,797萬元。調(diào)減主要原因：一是行政事業(yè)性收費(fèi)收入調(diào)減8,222萬元。因企業(yè)資金困難，年初預(yù)算的國道219耕地開墾費(fèi)無法按預(yù)期繳納所致；二是罰沒收入調(diào)增4,263萬元。主要是征收勐綠高速未批先建罰沒收入2, 540萬元、國道219綠春至李仙江段未批先建罰沒收入124萬元、征收毀林開荒罰沒收入680萬元、干禾河水庫和路俄水庫違法建設(shè)用地處罰款入庫145萬元、公安罰沒收入300萬元；三是國有資源(資產(chǎn))有償使用收入調(diào)增397萬元，主要是征收高級(jí)中學(xué)食堂出租出借收入593萬元。 

　　2.一般公共財(cái)政預(yù)算支出調(diào)整（附表二）。根據(jù)財(cái)力的可能，全縣一般公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成238,600萬元，為年初預(yù)算227,600萬元的104.83%，調(diào)增11,000萬元，主要是上級(jí)補(bǔ)助收入增加23,159萬元。 

　　3.調(diào)整后收支平衡情況（附表三）。全縣公共財(cái)政預(yù)算總收入268,848萬元，其中：本級(jí)收入13,512萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入225,313萬元、債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入23,305萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4,237萬元、調(diào)入資金2,481萬元；根據(jù)以收定支原則，支出總計(jì)268,034萬元，其中:一般公共財(cái)政預(yù)算支出238,600萬元、上解支出4,820萬元、債券還本支出24,614萬元。收支相抵后補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金100萬元、年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余714萬元。 

　　4.縣本級(jí)可用財(cái)力變動(dòng)及擬調(diào)整。2023年全縣可用財(cái)力為94,966萬元，比年初預(yù)算數(shù)116,069萬元減少21,103萬元，主要是年初預(yù)算調(diào)入的土地出讓收入8,530萬元無法按預(yù)期調(diào)入，同時(shí)，上級(jí)補(bǔ)助收入擬調(diào)減10,468萬元，一般公共預(yù)算收入擬短收4,934萬元。具體調(diào)整如下： 

　　（1）一般公共預(yù)算收入減少4,934萬元。 

　　（2）教育共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入減少31萬元。 

　　（3）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加348萬元。 

　　（4）結(jié)算補(bǔ)助收入減少2,512萬元 

　　（5）返還性收入增加53萬元。 

　　（6）縣級(jí)基本財(cái)力保障補(bǔ)助收入減少8,513萬元。 

　　（7）調(diào)入（政府性基金）資金減少6,049萬元。 

　　（8）均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助減少23萬元。 

　　（9）留抵退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加944萬元。 

　　（10）重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加5萬元。 

　　（11）固定數(shù)額補(bǔ)助增加830萬元。 

　　（12）補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助減少1,221萬元。 

　　5.調(diào)整后收支平衡情況（附表四）。擬調(diào)整后縣級(jí)可用財(cái)力為94,966萬元，縣級(jí)財(cái)力安排總支出94,866萬元，其中：地方一般公共財(cái)政預(yù)算支出88,737萬元、上解支出4,820萬元、債務(wù)還本支出1,309萬元，收支相抵后結(jié)余100萬元（補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）。 

　　（二）政府性基金預(yù)算收支調(diào)整情況（附表五、六、七） 

　　政府性基金預(yù)算（本級(jí)）收入由12,988萬元擬調(diào)整為6,171 萬元，比年初預(yù)算數(shù)調(diào)減6,817萬元。調(diào)減主要原因：國有土地使用權(quán)出讓金收入年初預(yù)算12,988萬元，經(jīng)認(rèn)真測算僅能完成5,704萬元，短收7,284萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)增118萬元；污水處理費(fèi)收入調(diào)增331萬元。 

　　政府性基金支出由年初預(yù)算的9,090萬元擬調(diào)整為23,700萬元，調(diào)增14,610萬元。主要是在社會(huì)保障和就業(yè)支出調(diào)減1,078萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出調(diào)減569萬元、農(nóng)林水支出調(diào)增35萬元的情況下，其他支出調(diào)增16,204萬元。其他支出調(diào)增是因?yàn)榻衲隊(duì)幦〉骄G春縣城區(qū)停車場專債項(xiàng)目資金5,200萬元和綠春縣東部新城綜合停車服務(wù)中心建設(shè)專債項(xiàng)目資金12,300萬元。 

　　政府性基金調(diào)整后收支平衡情況：調(diào)整后政府性基金總收入29,840萬元，其中：本級(jí)政府性收入為6,171萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入2,940萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3,229萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17,500萬元；調(diào)整后政府性基金總支出26,341萬元，其中：政府性基金支出23,700萬元，上解支出160萬元，調(diào)出資金2,481萬元；收支相抵后結(jié)轉(zhuǎn)下年使用3,499萬元。 

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整情況（附表八） 

　　全年國有資本經(jīng)營總收入4萬元均為上級(jí)補(bǔ)助收入，較年初預(yù)算數(shù)增加4萬元。根據(jù)“以收定支”的原則，國有資本經(jīng)營支出4萬元，較年初預(yù)算數(shù)增加4萬元。 

　　（四）社保基金預(yù)算收支調(diào)整情況（附表九、十、十一） 

　　社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入由80,235萬元擬調(diào)整為80,016萬元，較年初預(yù)算數(shù)調(diào)減219萬元，主要是在城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入調(diào)減319萬元的情況下，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入調(diào)增100萬元。 

　　社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出由年初預(yù)算的76,385萬元擬調(diào)整為74,995萬元，調(diào)減1,390萬元。主要是在城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出調(diào)增109萬元情況下，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出調(diào)減1,499萬元。 

　　社會(huì)保險(xiǎn)基金調(diào)整后收支平衡情況：調(diào)整后社保基金收入103,838萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入33,289萬元、利息收入408萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入24,762萬元、委托投資收益326萬元、其他收入39萬元、轉(zhuǎn)移收入460萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入20,732萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余23,822萬元；社保基金支出74,995萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出40,894萬元、大病保險(xiǎn)支出1,838萬元、穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼支出31萬元、其他支出446萬元、喪葬補(bǔ)助金和撫恤金支出441萬元、轉(zhuǎn)移支出1,426萬元、上解上級(jí)支出29,919萬元；收支相抵后年末滾存結(jié)余28,843萬元。 

　　以上調(diào)整預(yù)算，若后期遇政策因素變動(dòng)而調(diào)整預(yù)算數(shù)隨之發(fā)生變動(dòng)時(shí)，向人大常委會(huì)作書面說明。 

　　（五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng) 

　　1.“三保”調(diào)整情況。2023年“三保”支出預(yù)算數(shù)125,560萬元，其中：保工資82,818萬元；保運(yùn)轉(zhuǎn)7,221萬元；保民生35,521萬元。年度執(zhí)行中，由于人員變動(dòng)情況、保障水平提標(biāo)擴(kuò)面、增資政策等因素影響，“三保”支出預(yù)算數(shù)調(diào)整為115,241萬元，其中：保工資支出調(diào)整為72,480萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出調(diào)整為6,753萬元，保基本民生支出調(diào)整為36,008萬元。 

　　2.盤活存量資金情況。嚴(yán)格按照盤活存量資金“限期使用、到期收回”制度，對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財(cái)政資金，收回縣級(jí)財(cái)政統(tǒng)籌安排使用，增加資金有效供給，切實(shí)控制和減少資金沉淀，緩解財(cái)政壓力。截至2023年12月15日，盤活存量資金20,398萬元，擬調(diào)整用于隱形債務(wù)還本付13,350萬元、用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展亟需資金支持的領(lǐng)域7,048萬元。 

　　附件： 

　　表一、綠春縣2023年地方財(cái)政收入預(yù)算調(diào)整表（草案）  

　　表二、綠春縣2023年一般公共預(yù)算支出調(diào)整表（草案）  

　　表三、綠春縣2023年一般公共預(yù)算收支調(diào)整平衡表（草案）  

　　表四、綠春縣2023年地方一般公共預(yù)算收支調(diào)整平衡表（草案）  

　　表四-1、綠春縣2023年地方一般公共預(yù)算支出按經(jīng)濟(jì)科目分類調(diào)整表（草案） 

　　表五、綠春縣2023年政府性基金預(yù)算收入調(diào)整表（草案）  

　　表六、綠春縣2023年政府性基金預(yù)算支出調(diào)整表（草案） 

　　表七、綠春縣2023年政府性基金預(yù)算收支調(diào)整平衡表（草案） 

　　表八、綠春縣2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整表（草案） 

　　表九、綠春縣2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算調(diào)整表（草案） 

　　表十、綠春縣2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算調(diào)整表（草案） 

　　表十一、綠春縣2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支調(diào)整平衡表（草案）