監(jiān)督索引號53253100236002300000

附件2-1

綠春縣騎馬壩中學2024年預算公開目錄

第一部分 綠春縣騎馬壩中學2024年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

四、預算單位支出情況

五、對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購預算情況

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預算績效目標情況

九、其他公開信息

第二部分 綠春縣騎馬壩中學2024年年部門預算表

一、財務(wù)收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表

七、基本支出預算表（人員類、運轉(zhuǎn)類公用經(jīng)費項目）

八、項目支出預算表（其他運轉(zhuǎn)類、特定目標類項目）

九、項目支出績效目標表（本級下達）

十、項目支出績效目標表（另文下達）

十一、政府性基金預算支出預算表

十二、部門政府采購預算表

十三、政府購買服務(wù)預算表

十四、對下轉(zhuǎn)移支付預算表

十五、對下轉(zhuǎn)移支付績效目標表

十六、新增資產(chǎn)配置表

附件2-2

綠春縣騎馬壩中學2024年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

1、全面貫徹黨的教育方針，實施初中義務(wù)教育，促進基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展；

2、依法履行教育教學工作，組織學生學習德、智、體、美、勞等知識；

3、完成縣及教育主管部門下達的各項任務(wù)；

4、做好學校的學籍、資助管理工作，依法維護學生的合法權(quán)益。

（二）機構(gòu)設(shè)置情況

綠春縣騎馬壩中學屬于事業(yè)單位，2024年共有機構(gòu)1個，機構(gòu)編碼：1253253143225338106，內(nèi)設(shè)：辦公室、教務(wù)處、財務(wù)室、總務(wù)處、德育處。

（三）重點工作概述

1.以人為本，德育為先，均衡發(fā)展，深化行為規(guī)范教育。

2.加強師資隊伍建設(shè)，全力建設(shè)學習型、創(chuàng)新型、研究型師資隊伍。

3.狠抓教學常規(guī)管理，努力提高教學質(zhì)量。

4.積極推進新課程改革，為課程改革的全面實施打下堅實的基礎(chǔ)。

5.加強校園文化建設(shè)，構(gòu)建良好的教育教學氛圍。

6.學校其他工作。

（1）推進勤儉辦學。按照勤儉辦學的原則，加強學校財務(wù)管理，確保學校財務(wù)運轉(zhuǎn)有序，保障教學經(jīng)費開支。日常開支精打細算，杜絕浪費。

（2）做好校園的綠化美化工作。進一步做好對教學樓、 實驗樓、宿舍樓、食堂、使用管理工作。

（3）強化校園安全意識，加強安全應急演練，確保無安全事故。

二、預算單位基本情況

我部門編制2024年部門預算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位0個；參公單位0個；事業(yè)單位1個。截至2023年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：

在職人員編制26人，其中：行政編制0人，工勤人員編制0人，事業(yè)編制26人。在職實有44人，其中： 財政全額保障44人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員5人，其中：離休0人，退休5人。

車輛編制0輛，實有車輛0輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務(wù)收入情況

2024年部門財務(wù)總收入731.56萬元，其中：一般公共預算731.56萬元，政府性基金0萬元，國有資本經(jīng)營收益0萬元，財政專戶管理資金收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，上級補助收入0萬元，附屬單位上繳收入0萬元，其他收入0萬元。

與上年對比總收入比上年增加37.1萬元，主要原因是本年度在職教師、學生人數(shù)增加，教育支出比上年增加37.99萬元；衛(wèi)生健康支出比上年增加3.9萬元；住房保障支出比上年增加3.57萬元。

（二）財政撥款收入情況

2024年部門財政撥款收入731.56萬元，其中:本年收入731.56萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0萬元。本年收入中，一般公共預算財政撥款731.56萬元，政府性基金預算財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0萬元。

與上年對比總收入比上年增加37.1萬元，主要原因是本年度在職教師、學生人數(shù)增加，教育支出比上年增加37.99萬元；衛(wèi)生健康支出比上年增加3.9萬元；住房保障支出比上年增加3.57萬元。

四、預算單位支出情況

2024年部門預算總支出731.56萬元。財政撥款安排支出731.56萬元，其中：基本支出730.91萬元，與上年對比部門財政撥款收入比上年增加36.45萬元，主要原因是本年度在職教師、學生人數(shù)增加，教育支出比上年增加37.99萬元；衛(wèi)生健康支出比上年增加3.9萬元；住房保障支出比上年增加3.57萬元。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況：

1.2050203款初中教育支出數(shù)為萬元，主要用于在職職工基本工資、津貼補貼、績效獎、獎金、工傷保險、學生助學金和在職公務(wù)費。

2.2050701款特殊學校教育支出數(shù)為0.0036萬元，主要用于殘疾學生及送教上門學生的經(jīng)費。

3.2080505款機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出數(shù)為77.06萬元，主要用于在職職工養(yǎng)老保險繳費。

4.2080801款死亡撫恤支出數(shù)為3.57萬元，主要用于本單位遺屬人員生活費補助。

5.2101102款事業(yè)單位醫(yī)療支出數(shù)為50.36萬元、2101199款其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出數(shù)為3.65萬元，主要用于在職職工醫(yī)療保險繳費。

6.2210201款住房公積金支出數(shù)為55.7萬元，主要用于在職職工住房公積金。

五、對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

（一）與中央配套事項

我部門沒有與中央配套事項預算內(nèi)容。

（二）按既定政策標準測算補助事項

我部門沒有按既定政策標準測算補助事項預算內(nèi)容。

（三）經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項

我部門沒有經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項預算內(nèi)容。

六、政府采購預算情況

無

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

我部門2024年一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費預算合計0萬元，較上年增加0萬元，增長0%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

我部門2024年因公出國（境）費預算為0萬元，較上年增加0萬元，增長0%，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。與上年比較無增減變化。

（二）公務(wù)接待費

我部門2024年公務(wù)接待費預算為0萬元，較上年增加0萬元，增長0%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為0次，共計接待0人次。與上年比較無增減變化。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費

我部門2024年公務(wù)用車購置及運行維護費為0萬元，較上年增加0萬元，增長0%。其中：公務(wù)用車購置費0萬元，較上年增加0萬元，增長0%；公務(wù)用車運行維護費0萬元，較上年增加0萬元，增長0%。共計購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為0輛。與上年比較無增減變化。

八、重點項目預算績效目標情況

我部門2024年沒有重點項目納入預算。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1.財政撥款收入，是指行政單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.行政單位其他收入，是指行政單位依法取得的除財政撥款收入以外的各項收入。行政單位依法取得的應當上繳財政的罰沒收入、行政事業(yè)性收費、政府性基金、國有資產(chǎn)處置和出租出借收入等，不屬于行政單位的收入。

3.事業(yè)收入，即事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入。其中：按照國家有關(guān)規(guī)定應當上繳國庫或者財政專戶的資金，不計入事業(yè)收入；從財政專戶核撥給事業(yè)單位的資金和經(jīng)核準不上繳國庫或者財政專戶的資金，計入事業(yè)收入。

4.上級補助收入，即事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

5.附屬單位上繳收入，即事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

6.經(jīng)營收入，即事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

7.其他收入，即本條上述規(guī)定范圍以外的各項收入，包括投資收益、利息收入、捐贈收入等。

8.三公經(jīng)費，按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公經(jīng)費”包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。

9.績效評價，是財政部門和預算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標，運用科學、合理的評價方法、指標體系和評價標準，對財政運行支出產(chǎn)生和效果進行客觀、公正的評價。

10.公務(wù)卡制度，公務(wù)卡是金融機構(gòu)為行政事業(yè)單位及其在職職工發(fā)放的，具有一定透支額度與透支免息期，主要用于公務(wù)活動開支的一種貸記卡。公務(wù)卡分“個人卡”和“單位卡”。公務(wù)卡結(jié)算的具體方式是：行政事業(yè)單位及其在職職工在公務(wù)活動中使用公務(wù)卡刷卡消費，在規(guī)定的期限內(nèi)按照現(xiàn)行財務(wù)制度審核后報銷還款。

11.全口徑預算，是財政預算管理的一種模式，目標是將所有政府收支納入預算，進行高效、統(tǒng)一管理。2015年正式頒布實施的新預算法第五條規(guī)定：預算包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算。至此，把所有預算按上述四類全部分類管理，為政府高效運行奠定基礎(chǔ)。

12.部門預算，是反映政府部門收支活動的預算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，經(jīng)政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預算。通俗地講，就是“一個部門一本預算”。在部門預算中既反映地方公共財政預算的收入和支出，又反映基金預算的收入和支出。

13.國庫集中收付制度，又稱財政國庫單一賬戶制度，是由財政部門代表政府開設(shè)國庫單一賬戶體系，收入通過國庫單一賬戶體系，直接繳入國庫，不設(shè)立過渡性存款賬戶；支出通過國庫單一賬戶體系，以財政直接支付或財政授權(quán)預算單位支付的方式，將資金直接支付到商品及勞務(wù)供應者或用款單位，即預算單位使用資金但見不到資金；未支用的資金余額均保留在國庫單一賬戶，由財政部門代表政府統(tǒng)一管理。這種制度減少了財政收入收繳和財政支出的中間環(huán)節(jié)，可以有效遏制財政資金被截留、擠占、挪用等問題，確保財政資金使用效益。該項制度財政部從2001年起在全國推廣。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

我部門2024年機關(guān)運行經(jīng)費安排0萬元，與上年對比無增減變化。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，綠春縣騎馬壩中學資產(chǎn)總額150.45萬元，其中，流動資產(chǎn)24.23萬元，固定資產(chǎn)90.5萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)35.7萬元，其他資產(chǎn)0萬元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加7.55萬元，其中流動資產(chǎn)增加13.06萬元，固定資產(chǎn)折舊減少9.03萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；資產(chǎn)使用收入0萬元，其中出租資產(chǎn)0平方米，資產(chǎn)出租收入0萬元。

監(jiān)督索引號53253100236002300111