監(jiān)督索引號53253100236000600000

附件2-1

綠春縣機(jī)關(guān)幼兒園2024年預(yù)算公開目錄

第一部分 綠春縣機(jī)關(guān)幼兒園2024年部門預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預(yù)算單位基本情況

三、預(yù)算單位收入情況

四、預(yù)算單位支出情況

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

六、政府采購預(yù)算情況

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預(yù)算績效目標(biāo)情況

九、其他公開信息

第二部分 綠春縣機(jī)關(guān)幼兒園2024年部門預(yù)算表

一、財務(wù)收支預(yù)算總表

二、部門收入預(yù)算表

三、部門支出預(yù)算表

四、財政撥款收支預(yù)算總表

五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）

六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表

七、基本支出預(yù)算表（人員類、運轉(zhuǎn)類公用經(jīng)費項目）

八、項目支出預(yù)算表（其他運轉(zhuǎn)類、特定目標(biāo)類項目）

九、項目支出績效目標(biāo)表（本級下達(dá)）

十、項目支出績效目標(biāo)表（另文下達(dá)）

十一、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表

十二、部門政府采購預(yù)算表

十三、政府購買服務(wù)預(yù)算表

十四、省對下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

十五、省對下轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)表

十六、新增資產(chǎn)配置表

附件2-2

綠春縣機(jī)關(guān)幼兒園2024年部門預(yù)算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責(zé)

（1）貫徹國家教育方針和執(zhí)行教育教學(xué)計劃；

（2）依法履行教育教學(xué)工作、強(qiáng)化保教隊伍、提升保教質(zhì)量。

（3）完成縣委縣政府部門及教育主管部門下達(dá)的各項任務(wù)。

（4）開展特色教育，開設(shè)特色課程，注重環(huán)境育人，加強(qiáng)對幼兒的安全教育，溝通教師與幼兒家長間的關(guān)系。

（5）做好幼兒園的招生宣傳工作，鞏固學(xué)生生源。

（6）負(fù)責(zé)好幼兒的學(xué)籍管理工作。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置8個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，分別是：辦公室、總務(wù)處、財務(wù)室、安保室、保健室、年級組、電教室、工會室，所屬單位0個。

（三）重點工作概述

我園為學(xué)齡前兒童提供保育和教育服務(wù)，實際將幼兒《指南》精神貫徹落實到幼兒園的一切教育教學(xué)工作中，認(rèn)真核實，總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)問題，深入貫徹教育方針，堅持保教并重的原則，以促進(jìn)幼兒德智體美全面發(fā)展為目標(biāo)，全面實施素質(zhì)教育，不斷深化幼兒教育改革，創(chuàng)設(shè)良好的教育環(huán)境，合理組織教育教學(xué)內(nèi)容，提供豐富的育人環(huán)境，開展適宜的教育教學(xué)活動，辦好家長放心的幼兒園。

我園加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，力爭安全管理長效化；有計劃地向幼兒進(jìn)行安全教育，培養(yǎng)幼兒樹立安全意識，提高自我保護(hù)能力。抓黨建助保教，彰顯辦園特色；提質(zhì)量贏保教，開展形式多樣活動。

二、預(yù)算單位基本情況

我部門編制2024年部門預(yù)算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位0個；參公單位0個；事業(yè)單位1個。截止2023年1月統(tǒng)計，部門基本情況如下：

在職人員編制44人，其中：行政編制0人，工勤人員編制0人，事業(yè)編制50人。在職實有44人，其中： 財政全額保障44人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員21人，其中：離休0人，退休21人。

車輛編制0輛，實有車輛0輛，超編0輛

三、預(yù)算單位收入情況

（一）部門財務(wù)收入情況

2024年部門財務(wù)總收入727.74萬元，其中：一般公共預(yù)算727.74萬元，政府性基金0萬元，國有資本經(jīng)營收益0萬元，財政專戶管理資金收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，上級補助收入0萬元，附屬單位上繳收入0萬元，其他收入0萬元。

與上年對比總收入比上年減少63.63萬元，主要原因是本年度在職教師人數(shù)減少，退休人數(shù)增加，教育支出比上年減少9.34萬元；社會保障和就業(yè)支出比上年減少52.73萬元；衛(wèi)生健康支出比上年減少0.36萬元；住房保障支出比上年減少1.2元。

（二）財政撥款收入情況

2024年部門財政撥款收入 727.74萬元，其中:本年收入727.74萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0萬元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款727.74萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0萬元。

與上年對比總收入比上年減少63.63萬元，主要原因是本年度在職教師人數(shù)減少，退休人數(shù)增加，教育支出比上年減少9.34萬元；社會保障和就業(yè)支出比上年減少52.73萬元；衛(wèi)生健康支出比上年減少0.36萬元；住房保障支出比上年減少1.2元。

四、預(yù)算單位支出情況

2024年部門預(yù)算總支出727.74萬元。財政撥款安排支出 727.74萬元，其中：基本支出727.55萬元，與上年對比部門財政撥款收入比上年減少109.61萬元，主要原因是本年度在職教師人數(shù)減少，退休人數(shù)增加，教育支出比上年減少9.34萬元；社會保障和就業(yè)支出比上年減少52.73萬元；衛(wèi)生健康支出比上年減少0.36萬元；住房保障支出比上年減少1.2元。項目支出0.18萬元，與上年對比項目支出減少1.02萬元，主要原因是本年度學(xué)前教育家庭困難學(xué)生生活補助人數(shù)比上年減少。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況：

1.2050201款學(xué)前教育支出數(shù)為539.83萬元，主要列支在職職工基本工資、津貼補貼、績效獎、獎金、工傷保險、學(xué)生助學(xué)金和在職公務(wù)費。

2.2080502款事業(yè)單位離退休支出數(shù)為1.26萬元，主要用于列支退休人員生活補貼及退休人員公務(wù)經(jīng)費。

4.2080505款機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出數(shù)為77.81萬元，主要用于列支在職職工養(yǎng)老保險繳費。

5.2080801款死亡撫恤支出數(shù)為1.78萬元，主要用于列支本單位遺屬人員生活費補助。

6.2101102款事業(yè)單位醫(yī)療支出數(shù)為47.17萬元、2101199款其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出數(shù)為3.66萬元，主要列支在職職工醫(yī)療保險繳費。

7.2210201款住房公積金支出數(shù)為56.19萬元，主要列支在職職工住房公積金。

五、省對下專項轉(zhuǎn)移支付情況

（一）與中央配套事項

我部門沒有與中央配套事項預(yù)算內(nèi)容。

（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補助事項

我部門沒有按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測算補助事項預(yù)算內(nèi)容。

（三）經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展事項

我部門沒有經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展事項預(yù)算內(nèi)容。

六、政府采購預(yù)算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購預(yù)算，共涉及采購項目0個，政府采購預(yù)算總額0萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元。

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

我部門2024年一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算合計0萬元，較上年增加0萬元，增長0%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

我部門2024年因公出國（境）費預(yù)算為0萬元，較上年增加0萬元，增長0%，共計安排因公出國（境）團(tuán)組0個，因公出國（境）0人次。與上年比較無增減變化。

增減變化原因（增減都需要進(jìn)行說明）……。

（二）公務(wù)接待費

我部門2024年公務(wù)接待費預(yù)算為0萬元，較上年增加0萬元，增長0%，國內(nèi)公務(wù)接待批次為0次，共計接待0人次。與上年比較無增減變化。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費

我部門2024年公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費為0萬元，較上年增加0萬元，增長0%。其中：公務(wù)用車購置費0萬元，較上年增加0萬元，增長0%；公務(wù)用車運行維護(hù)費0萬元，較上年增加0萬元，增長0%。共計購置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為0輛。與上年比較無增減變化。

八、重點項目預(yù)算績效目標(biāo)情況

我部門2024年沒有重點項目納入預(yù)算。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1.財政撥款收入，是指行政單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

2.行政單位其他收入，是指行政單位依法取得的除財政撥款收入以外的各項收入。行政單位依法取得的應(yīng)當(dāng)上繳財政的罰沒收入、行政事業(yè)性收費、政府性基金、國有資產(chǎn)處置和出租出借收入等，不屬于行政單位的收入。

3.事業(yè)收入，即事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入。其中：按照國家有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)上繳國庫或者財政專戶的資金，不計入事業(yè)收入；從財政專戶核撥給事業(yè)單位的資金和經(jīng)核準(zhǔn)不上繳國庫或者財政專戶的資金，計入事業(yè)收入。

4.上級補助收入，即事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

5.附屬單位上繳收入，即事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

6.經(jīng)營收入，即事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

7.其他收入，即本條上述規(guī)定范圍以外的各項收入，包括投資收益、利息收入、捐贈收入等。

8.三公經(jīng)費，按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公經(jīng)費”包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。

9.績效評價，是財政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運用科學(xué)、合理的評價方法、指標(biāo)體系和評價標(biāo)準(zhǔn)，對財政運行支出產(chǎn)生和效果進(jìn)行客觀、公正的評價。

10.公務(wù)卡制度，公務(wù)卡是金融機(jī)構(gòu)為行政事業(yè)單位及其在職職工發(fā)放的，具有一定透支額度與透支免息期，主要用于公務(wù)活動開支的一種貸記卡。公務(wù)卡分“個人卡”和“單位卡”。公務(wù)卡結(jié)算的具體方式是：行政事業(yè)單位及其在職職工在公務(wù)活動中使用公務(wù)卡刷卡消費，在規(guī)定的期限內(nèi)按照現(xiàn)行財務(wù)制度審核后報銷還款。

11.全口徑預(yù)算，是財政預(yù)算管理的一種模式，目標(biāo)是將所有政府收支納入預(yù)算，進(jìn)行高效、統(tǒng)一管理。2015年正式頒布實施的新預(yù)算法第五條規(guī)定：預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算。至此，把所有預(yù)算按上述四類全部分類管理，為政府高效運行奠定基礎(chǔ)。

12.部門預(yù)算，是反映政府部門收支活動的預(yù)算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，經(jīng)政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預(yù)算。通俗地講，就是“一個部門一本預(yù)算”。在部門預(yù)算中既反映地方公共財政預(yù)算的收入和支出，又反映基金預(yù)算的收入和支出。

13.國庫集中收付制度，又稱財政國庫單一賬戶制度，是由財政部門代表政府開設(shè)國庫單一賬戶體系，收入通過國庫單一賬戶體系，直接繳入國庫，不設(shè)立過渡性存款賬戶；支出通過國庫單一賬戶體系，以財政直接支付或財政授權(quán)預(yù)算單位支付的方式，將資金直接支付到商品及勞務(wù)供應(yīng)者或用款單位，即預(yù)算單位使用資金但見不到資金；未支用的資金余額均保留在國庫單一賬戶，由財政部門代表政府統(tǒng)一管理。這種制度減少了財政收入收繳和財政支出的中間環(huán)節(jié)，可以有效遏制財政資金被截留、擠占、挪用等問題，確保財政資金使用效益。該項制度財政部從2001年起在全國推廣。

（二）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

我部門2024年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費安排0萬元，與上年對比無增減變化。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，綠春縣機(jī)關(guān)幼兒園部門資產(chǎn)總額86.38萬元，其中，流動資產(chǎn)23.76萬元，固定資產(chǎn)235.34萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)10.86萬元，其他資產(chǎn)0萬元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加5.3萬元，其中固定資產(chǎn)增加3.8萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；資產(chǎn)使用收入0萬元，其中出租資產(chǎn)0平方米，資產(chǎn)出租收入0萬元。

監(jiān)督索引號53253100236000600111