監(jiān)督索引號53253100236000700000

附件2-1

綠春縣大興小學2024年預算公開目錄

第一部分 綠春縣大興小學2024年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

四、預算單位支出情況

五、對下專項轉移支付情況

六、政府采購預算情況

七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預算績效目標情況

九、其他公開信息

第二部分 綠春縣大興小學2024年部門預算表

一、財務收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經費支出預算表

七、基本支出預算表（人員類、運轉類公用經費項目）

八、項目支出預算表（其他運轉類、特定目標類項目）

九、項目支出績效目標表（本級下達）

十、項目支出績效目標表（另文下達）

十一、政府性基金預算支出預算表

十二、部門政府采購預算表

十三、政府購買服務預算表

十四、對下轉移支付預算表

十五、對下轉移支付績效目標表

十六、新增資產配置表

附件2-2 綠春縣大興小學2024年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

1.貫徹國家教育方針，依法開辦小學一至六年教育任務；實施本校的小學義務教育，促進基礎教育均衡發(fā)展，探索教育教學規(guī)律，總結推廣教學經驗，承擔小學義務教育及相關社會服務；

2.堅持社會主義辦學方向，實施素質教育，組織學生學習德、智、體、美、勞等知識；

3.培養(yǎng)學生創(chuàng)新精神和實踐能力；

4.依法維護學生的合法權益。

（二）機構設置情況

我部門共設置7個內設機構，包括：教務處、黨政辦公室、財務室、年級組辦公室、少隊室、信息中心、總務處。綠春縣大興小學所屬單位0個，機構編碼：43225308-7，統(tǒng)一社會信用代碼：12532531432253087M。屬于全額撥款公益一類事業(yè)單位，核定事業(yè)編制178名。

（三）重點工作概述

1.以人為本，德育為先，均衡發(fā)展，深化行為規(guī)范教育。以教研為先導，加強師資隊伍建設，全力建設學習型、創(chuàng)新型、研究型師資隊伍。

2.狠抓教學常規(guī)管理，努力提高教學質量；積極推進新課程改革，為課程改革的全面實施打下堅實的基礎。

3.加強校園文化建設，構建良好的教育教學氛圍；完善教學設施，優(yōu)化后勤管理。

4.加強學校安全管理，提高學校安全管理水平；強化疫情防控，認真落實“十一條”工作措施；積極開展愛國衛(wèi)生“七個專項行動”。

二、預算單位基本情況

我部門編制2024年部門預算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位0個；參公單位0個；事業(yè)單位1個。截止2022年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：

在職人員編制178人，其中：行政編制0人，事業(yè)編制178人。在職實有128人，其中：財政全額保障128人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員80人，其中：離休0人，退休80人。

車輛編制0輛，實有車輛0輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2024年部門財務總收入2133.24萬元，其中：一般公共預算2403.83萬元，政府性基金0萬元，國有資本經營收益0萬元，財政專戶管理資金收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經營收入0萬元，上級補助收入0萬元，附屬單位上繳收入0萬元，其他收入0萬元，上年結轉0萬元。

與上年對比減少270.59萬元，主要原因為人員退休和調出，薪資(如：住房公積金、養(yǎng)老保險等）減少，導致人員經費減少。

（二）財政撥款收入情況

2024年部門財政撥款收入2133.24萬元，其中:本年收入2133.24萬元，上年結轉收入0萬元。本年收入中，一般公共預算財政撥款2133.24萬元（本級財力2133.24萬元，專項收入0萬元，執(zhí)法辦案補助0萬元，收費成本補償0萬元，國有資源（資產）有償使用成本補償0萬元），政府性基金預算財政撥款0萬元，國有資本經營收益財政撥款0萬元。

與上年對比減少270.59萬元，主要原因為人員退休和調出，薪資(如：住房公積金、養(yǎng)老保險等）減少，導致人員經費減少。

四、預算單位支出情況

2024年部門預算總支出2133.24萬元。財政撥款安排支出2133.24萬元，其中：基本支出2130.47萬元，與上年對比減少了273.36萬元，主要原因為人員退休和調出，薪資(如：住房公積金、養(yǎng)老保險等）減少，導致人員經費減少；項目支出2.77萬元，與上年對比增加了2.77萬元，主要是縣級生均公用經費。

財政撥款安排支出按功能科目分類情況：

1.2050202款小學教育支出1555.41萬元，主要用于事業(yè)單位職工工資福利支出、辦公費、郵電費、水電費及學生助學金等相關支出；

2.2050701款特殊學校教育支出0.0396萬元，主要用于水電費支出；

3.2080502款事業(yè)單位離退休支出4.80萬元，主要用于事業(yè)單位離退休人員相關經費支出；

4.2080505款機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出239.53萬元，主要用于機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險繳費支出；

5.2080801款死亡撫恤支出4.46萬元，主要用于事業(yè)單位職工死亡撫恤金支出；

6.2101102款事業(yè)單位醫(yī)療支出145.21萬元，主要用于事業(yè)單位職工基本醫(yī)療保險繳費和其他社會保障繳費支出；

7.2101199款其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出10.99萬元，主要用于事業(yè)單位大病醫(yī)療保險繳費支出；

8.2210201款住房公積金支出172.79萬元，主要用于事業(yè)單位按照國家規(guī)定為職工繳存住房公積金的支出。

五、對下專項轉移支付情況

（一）與中央配套事項

綠春縣大興小學沒有與中央配套事項預算內容。

（二）按既定政策標準測算補助事項

綠春縣大興小學沒有按既定政策標準測算補助事項預算內容。

（三）經濟社會事業(yè)發(fā)展事項

綠春縣大興小學沒有經濟社會事業(yè)發(fā)展事項預算內容。

六、政府采購預算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關規(guī)定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目0個，政府采購預算總額0.00萬元，其中：政府采購貨物預算0.00萬元、政府采購服務預算0.00萬元、政府采購工程預算0.00萬元。

七、部門“三公”經費增減變化情況及原因說明

綠春縣大興小學2024年財政撥款“三公”經費預算總額0萬元，其中，因公出國（境）費支出0萬元，公務用車購置及運行維護費支出0萬元，公務接待費支出0萬元。

無增減變化。

（一）因公出國（境）費

綠春縣大興小學2024年因公出國（境）費預算為0萬元，與上年持平，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

無增減變化。

（二）公務接待費

綠春縣大興小學2024年公務接待費預算為0萬元，與上年持平，國內公務接待批次為0次，共計接待0人次。

無增減變化。

（三）公務用車購置及運行維護費

綠春縣大興小學2024年公務用車購置及運行維護費為0萬元，與上年持平。其中：公務用車購置費0萬元，與上年持平；公務用車運行維護費0萬元，與上年持平。共計購置公務用車0輛，年末公務用車保有量為0輛。

無增減變化。

八、重點項目預算績效目標情況

綠春縣大興小學2024年只有縣級生均公用經費項目納入預算，該部分資金計劃用于支付勞務費。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1.財政撥款收入，是指行政單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.行政單位其他收入，是指行政單位依法取得的除財政撥款收入以外的各項收入。行政單位依法取得的應當上繳財政的罰沒收入、行政事業(yè)性收費、政府性基金、國有資產處置和出租出借收入等，不屬于行政單位的收入。

3.事業(yè)收入，即事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入。其中：按照國家有關規(guī)定應當上繳國庫或者財政專戶的資金，不計入事業(yè)收入；從財政專戶核撥給事業(yè)單位的資金和經核準不上繳國庫或者財政專戶的資金，計入事業(yè)收入。

4.上級補助收入，即事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

5.附屬單位上繳收入，即事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。

6.經營收入，即事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

7.其他收入，即本條上述規(guī)定范圍以外的各項收入，包括投資收益、利息收入、捐贈收入等。

8.三公經費，按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公經費”包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。

9.績效評價，是財政部門和預算部門（單位）根據(jù)設定的績效目標，運用科學、合理的評價方法、指標體系和評價標準，對財政運行支出產生和效果進行客觀、公正的評價。

10.公務卡制度，公務卡是金融機構為行政事業(yè)單位及其在職職工發(fā)放的，具有一定透支額度與透支免息期，主要用于公務活動開支的一種貸記卡。公務卡分“個人卡”和“單位卡”。公務卡結算的具體方式是：行政事業(yè)單位及其在職職工在公務活動中使用公務卡刷卡消費，在規(guī)定的期限內按照現(xiàn)行財務制度審核后報銷還款。

11.全口徑預算，是財政預算管理的一種模式，目標是將所有政府收支納入預算，進行高效、統(tǒng)一管理。2015年正式頒布實施的新預算法第五條規(guī)定：預算包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算。至此，把所有預算按上述四類全部分類管理，為政府高效運行奠定基礎。

12.部門預算，是反映政府部門收支活動的預算。是政府部門依據(jù)國家有關政策及其行使職能的需要，由基層預算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經財政部門審核，經政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預算。通俗地講，就是“一個部門一本預算”。在部門預算中既反映地方公共財政預算的收入和支出，又反映基金預算的收入和支出。

13.國庫集中收付制度，又稱財政國庫單一賬戶制度，是由財政部門代表政府開設國庫單一賬戶體系，收入通過國庫單一賬戶體系，直接繳入國庫，不設立過渡性存款賬戶；支出通過國庫單一賬戶體系，以財政直接支付或財政授權預算單位支付的方式，將資金直接支付到商品及勞務供應者或用款單位，即預算單位使用資金但見不到資金；未支用的資金余額均保留在國庫單一賬戶，由財政部門代表政府統(tǒng)一管理。這種制度減少了財政收入收繳和財政支出的中間環(huán)節(jié)，可以有效遏制財政資金被截留、擠占、挪用等問題，確保財政資金使用效益。該項制度財政部從2001年起在全國推廣。

（二）機關運行經費安排變化情況及原因說明

綠春縣大興小學2024年機關運行經費安排為0萬元，與上年對比無增減變化，主要原因分析：無機關運行經費的年初預算安排。

（三）國有資產占有使用情況

截至2023年12月31日，綠春縣大興小學資產總751.78萬元，其中，流動資產120.96萬元，固定資產605.74萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產25.08萬元，其他資產0萬元。與上年相比，本年資產總額增加103.28萬元，其中流動資產增加38.81萬元；固定資產增加39.39萬元；無形資產增加25.08萬元；處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產處置收入0萬元；資產使用收入0萬元，其中出租資產0平方米，資產出租收入0萬元。鑒于截至2023年12月31日的國有資產占有使用精準數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，因此，此處公開為2023年12月資產月報數(shù)。

監(jiān)督索引號53253100236000700111