監(jiān)督索引號53253100131800000

綠春縣財政局2024年預算公開目錄

第一部分綠春縣財政局2024年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

四、預算單位支出情況

五、對下專項轉移支付情況

六、政府采購預算情況

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

八、重點項目預算績效目標情況

九、其他公開信息

第二部分綠春縣財政局2024年部門預算表

一、財務收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表

七、基本支出預算表（人員類、運轉類公用經(jīng)費項目）

八、項目支出預算表（其他運轉類、特定目標類項目）

九、項目支出績效目標表（本級下達）

十、項目支出績效目標表（另文下達）

十一、政府性基金預算支出預算表

十二、部門政府采購預算表

十三、政府購買服務預算表

十四、對下轉移支付預算表

十五、對下轉移支付績效目標表

十六、新增資產(chǎn)配置表

綠春縣財政局2024年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

（1）認真執(zhí)行國家統(tǒng)一的稅收方針、政策及其他有關政策，并根據(jù)我縣的具體情況制定具體實施辦法。指導全縣組織實施上級主管部門和地方政府制定的各項具體財政政策。

（2）根據(jù)全縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略，編制中長期財政計劃；參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；推行財政改革，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議。

（3）編制年度全縣財政預決算草案，經(jīng)批準后組織執(zhí)行；受縣政府委托，向人民代表大會報告全縣財政預算及其執(zhí)行情況，向縣人民代表大會常委會報告全縣財政決算；管理縣本級各項財政收入。

（4）負責行政事業(yè)性收費等預算外資金和財政專戶管理；負責有關政府性基金管理；負責行政事業(yè)單位銀行賬戶審批管理和行政事業(yè)性收費票據(jù)、罰沒票據(jù)管理工作；負責彩票監(jiān)管工作。

（5）根據(jù)預算安排合理安排部門預算，合理配置財力資源；完善財政體制。

（6）管理、監(jiān)督全縣政府采購工作。

（7）管理縣本級各項財政支出；指導和監(jiān)督各部門財務活動。負責會計集中核算中心工作。

（8）負責全縣國有資產(chǎn)宏觀管理、協(xié)調和監(jiān)督及國有資產(chǎn)營運工作；組織實施核資、產(chǎn)權管理等基礎工作；研究制定國有資產(chǎn)管理的政策制度。

（9）管理全縣財政性基本建設投資、工程預決算的評審資格；負責財政性投資項目工程概、預、決算的評審。參與建設項目的論證，負責中央特別國債資金建設項目的管理，管理和指導財政性投資評審中心工作。

（10）負責全縣農(nóng)業(yè)稅收征收管理和征管改革的指導工作；負責財政支農(nóng)專項資金的籌集和監(jiān)督管理，以及農(nóng)口重點項目資金和財務管理；負責全縣農(nóng)村稅費改革的指導工作。

（11）貫徹執(zhí)行國家和省有關農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)方針、政策；負責全縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目的可行性評估、上報項目工作，監(jiān)督、管理農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目資金的使用及有償資金的回收工作。

（12）參與研究社會保障制度改革和制定有關政策；制定并組織實施社會保障資金的財務管理制度；組織實施對社會保障資金使用的財政監(jiān)督。

（13）管理全縣國債工作；負責全縣外國政府、世界銀行、國際農(nóng)發(fā)基金會、亞洲開發(fā)銀行等經(jīng)濟組織貸款的業(yè)務綜合協(xié)調、管理和監(jiān)督工作。

（14）制定財稅科學研究和教育規(guī)劃；指導財稅、會計、珠算等社會學術團體的工作；負責財政宣傳和財政信息管理系統(tǒng)建設工作。

（15）承辦縣委、縣政府和上級部門交辦的其他事項。

（二）機構設置情況

綠春縣財政局機關設16個內(nèi)設機構：辦公室、綜合與研究股、監(jiān)督檢查股、預算股、國庫股、行政政法股、教育文化股、經(jīng)濟建設股、農(nóng)業(yè)股、社會保障股、會計股、政府采購股管理股、行政事業(yè)資產(chǎn)按理股、國有企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)督管理股、非稅收入管理股、金融監(jiān)管與合作股。統(tǒng)一社會信用代碼11532531015209210W。所屬單位0個。

（三）重點工作概述

財政是國家治理的基礎和支柱，我局財政工作全面立位，密切關注經(jīng)濟運行勢態(tài)和財稅政策導向，結合實際、實事求是，切實把思想和行動統(tǒng)一到縣委縣政府的部署和決策上，深化財政改革，強力保障民生，抓實教科文事業(yè)，強化國有資產(chǎn)管理，創(chuàng)新財源培植，嚴格財政監(jiān)督，助推脫貧摘帽，加強財政自身建設，推助綠春朝全面建成小康社會目標扎實邁進。

二、預算單位基本情況

我部門編制2024年部門預算單位共1個。其中：財政全額供給單位1個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位1個；參公單位0個；事業(yè)單位0個。截至2023年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：

在職人員編制30人，其中：行政編制10人，工勤人員編制4人，事業(yè)編制16人。在職實有39人，其中：財政全額保障39人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。

離退休人員32人，其中：離休0人，退休32人。

車輛編制0輛，實有車輛0輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2024年部門財務總收入876.19萬元，其中：一般公共預算876.19萬元，政府性基金0萬元，國有資本經(jīng)營收益0萬元，財政專戶管理資金收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，上級補助收入0萬元，附屬單位上繳收入0萬元，其他收入0萬元。

對比2023年的1128.06萬元相比減少251.87萬元，主要原因分析為：2023年退休人員經(jīng)費由本單位編制預算，2024年同一由社保代編不納入本單位預算。

（二）財政撥款收入情況

2024年部門財政撥款收入876.19萬元，其中：本年收入876.19萬元，上年結轉收入0萬元。本年收入中，一般公共預算財政撥款876.19萬元，政府性基金預算財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0萬元。

對比2023年的1128.06萬元相比減少251.87萬元，主要原因分析為：2023年退休人員經(jīng)費由本單位編制預算，2024年同一由社保代編不納入本單位預算。

四、預算單位支出情況

2024年部門預算總支出876.19萬元。財政撥款安排支出876.19萬元，其中：基本支出778.42萬元，對比2023年的1128.06萬元相比減少251.87萬元，主要原因分析為：2023年退休人員經(jīng)費由本單位編制預算，2024年同一由社保代編不納入本單位預算。項目支出97.77萬元，與上年對比增加97.77萬元。主要原因分析為：2023年年初專項經(jīng)費列在基本支出，2024年列入項目支出。

（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況

1、一般公共服務支出-財政事務-行政運行616.41萬元，主要用于保障工作正常運轉的基本支出，具體是工資福利支出（包含基本工資、津貼補貼、獎金）；商品和服務支出（包含一般公用經(jīng)費：辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物管費、差旅費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、公務勞務費等）。

2、一般公共服務支出-財政事務-一般行政管理事務97.77萬元，主要用于保障工作正常運轉的項目支出，具體是商品和服務支出：辦公費、維修維(護)費、委托業(yè)務費、勞務費等。

3、社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-行政單位離退休1.8萬元，主要用于全局退休人員公用經(jīng)費的開支。社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出63.48萬元，主要用于全局基本養(yǎng)老保險單位繳納部分的經(jīng)費開支。

4、撫恤-死亡撫恤6.63萬元，主要用于職工遺屬人員生活補助。

5、衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療41.12萬元，主要用于全局行政人員基本醫(yī)療保險單位繳納部分的經(jīng)費開支。

6、衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療2.93萬元，主要用于單位事業(yè)人員基本醫(yī)療保險單位繳納部分的經(jīng)費開支。

7、住房保障支出-住房改革支出-住房公積金45.98萬元，主要用于單位在職人員住房公積金單位繳納部分的經(jīng)費開支。

（二）財政撥款安排支出按經(jīng)濟科目分類情況

按經(jīng)濟科目分組（其中：基本支出714.18萬元，項目支出97.77萬元）。與上年1128.06萬元相比減少251.87萬元，主要原因分析為：2023年退休人員經(jīng)費由本單位預算，2024年同一由社保代編不納入本單位預算。

綠春縣財政局2024年財政撥款預算支出總計876.19萬元。

部門預算支出876.19萬元，按照經(jīng)濟分類科目分類，其中：工資福利支出691.32萬元，商品和服務支出178.24萬元，對個工和家庭的補助6.63萬元，債務利息及費用支出0萬元。

經(jīng)濟科目分組（其中：基本支出714.18萬元，項目支出97.77萬元）。與上年基本支出1128.06萬元，項目支出0萬元，相比減少251.87萬元，主要原因分析為：2023年退休人員經(jīng)費由本單位預算，2024年同一由社保代編不納入本單位預算。

五、對下專項轉移支付情況

（一）與中央配套事項

無

（二）按既定政策標準測算補助事項

無

（三）經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展事項

無

六、政府采購預算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關規(guī)定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目0個，政府采購預算總額0萬元，其中：政府采購貨物預算0萬元、政府采購服務預算0萬元、政府采購工程預算0萬元。

無

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

綠春縣財政局2024年一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費預算合計6萬元，較上年增加0萬元，上升0%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

綠春縣財政局2024年因公出國（境）費預算為0萬元，較上年增加0萬元，增長0%，共計安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。

無變化

（二）公務接待費

綠春縣財政局2024年公務接待費預算為6萬元，與上年保持一致，國內(nèi)公務接待批次為310次，共計接待1240人次。

不變動主要原因分析：厲行節(jié)儉，保障機構正常運轉。

（三）公務用車購置及運行維護費

綠春縣財政2024年公務用車購置及運行維護費為0萬元，較上年增加0萬元，上升0%。其中：公務用車購置費0萬元，較上年增加0萬元，增長0%；公務用車運行維護費0萬元，較上年增加0萬元，上升0%。共計購置公務用車0輛，年末公務用車保有量為0輛。

八、重點項目預算績效目標情況

綠春縣財政局2024年無重點項目預算。

九、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

1、一般公共預算撥款收入，為財政當年撥付的資金。

2、部門財政撥款支出，指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出

3、部門基本支出為：1.工資福利支出（在職人員的工資、津貼、獎金、加班費、各類社會保險）2.商品服務支出（即日常的辦公費、水電費、旅差費、工會費、福利費）3.對家庭和個人的補助支出（離退休人員的離退休費、困難職工生活補助、撫恤金、學校的獎學金、對職工個人工作獎勵、獨生子女保健費等）

4、“三公”經(jīng)費預算財政撥款，用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

5、機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

6、部門政府采購：各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度，是一種政府行為。

7、國有資產(chǎn)：指某一單位所擁有的各種財產(chǎn)和債權以及其他各種權利的總稱。如現(xiàn)金、應收賬款、存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。它是企業(yè)投資者投入資本和對外負債的存在形式。其關系用公式表示為：資產(chǎn)=負債+所有者權益。

（二）機關運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

綠春縣財政局2024年機關運行經(jīng)費安排78.61萬元，主要用于保障部門正常運轉的公用經(jīng)費，包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、公務用車運行維護費及其他費用。與上年201.61萬元對比減少123萬元，主要原因分析為2023年年初專項經(jīng)費列在基本支出預算，2024年列入項目支出預算。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，綠春縣財政局資產(chǎn)總額85.26萬元，其中，流動資產(chǎn)12.36萬元，固定資產(chǎn)72.9萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0萬元，其他資產(chǎn)0萬元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加4.66萬元，其中固定資產(chǎn)增加4.66萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；資產(chǎn)使用收入0萬元，其中出租資產(chǎn)0平方米，資產(chǎn)出租收入0萬元。鑒于截至2023年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用精準數(shù)據(jù)，需在完成2023年決算編制后才能匯總，此處公開為2023年12月（2024年1月上報）資產(chǎn)月報數(shù)。

第二部分綠春縣財政局2024年部門預算表

一、財務收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表

七、基本支出預算表（人員類、運轉類公用經(jīng)費項目）

八、項目支出預算表（其他運轉類、特定目標類項目）

九、項目支出績效目標表（本級下達）

十、項目支出績效目標表（另文下達）

十一、政府性基金預算支出預算表

十二、部門政府采購預算表

十三、政府購買服務預算表

十四、對下轉移支付預算表

十五、對下轉移支付績效目標表

十六、新增資產(chǎn)配置表

（詳見附件）

監(jiān)督索引號53253100131800111