監(jiān)督索引號53253100236001801000

綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小2022年度部門決算

目錄

第一部分 綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項(xiàng)目支出績效自評表

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）貫徹國家教育方針和執(zhí)行教育教學(xué)計(jì)劃；

（2）依法履行教育教學(xué)工作。

（3）完成縣、鄉(xiāng)政府部門及教育主管部門下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。

（4）溝通好鄉(xiāng)內(nèi)各站所及各村民小組間的關(guān)系。

（5）做好學(xué)生的招生工作，鞏固學(xué)生生源。

（6）負(fù)責(zé)好學(xué)校的學(xué)籍管理工作。

（二）2022年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

2022年度重點(diǎn)工作任務(wù)：在過去的2022年里，繼續(xù)堅(jiān)持國家政策，認(rèn)真落實(shí)實(shí)施義務(wù)教育學(xué)校學(xué)生的補(bǔ)助政策，進(jìn)一步加強(qiáng)對營養(yǎng)改善計(jì)劃資金、農(nóng)村義務(wù)教育階段家庭貧困寄宿生生活費(fèi)的監(jiān)管，切切實(shí)實(shí)把各項(xiàng)補(bǔ)助資金落到實(shí)處。

二、部門基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小內(nèi)設(shè)辦公室、教務(wù)處、工會、財(cái)務(wù)處、資助管理中心、少隊(duì)處等機(jī)構(gòu)。各機(jī)構(gòu)職能如下：完小辦公室，全方面組織、協(xié)調(diào)學(xué)校各項(xiàng)工作；教務(wù)處，制定和組織實(shí)施學(xué)校的教學(xué)工作計(jì)劃；工會，主持學(xué)校工會全面工作，行使監(jiān)督學(xué)校行政工作的權(quán)利；財(cái)務(wù)處，擔(dān)負(fù)著全校的會計(jì)核算、會計(jì)監(jiān)督及資金管理的職能；資助中心，按照國家政策全面、精準(zhǔn)資助困難學(xué)生，開展學(xué)生助學(xué)工作；少隊(duì)處，全面組織開展學(xué)校少先隊(duì)工作，豐富少先隊(duì)員課外生活。

（二）決算單位構(gòu)成

納入綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小2022年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。分別是：綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小。機(jī)構(gòu)設(shè)置情況:綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小機(jī)構(gòu)1個(gè)，與上年一致，綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小隸屬于綠春縣教育體育局下屬單位。綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小設(shè)有：校辦公室，教務(wù)處，財(cái)務(wù)室等科室。

（三）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小部門2022年末實(shí)有人員編制129人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制129人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員 0 人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員129人（含參公管理事業(yè)人員0人），其他一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員57人。 2022年在校學(xué)生3136人，遺屬補(bǔ)助人數(shù)4人。

離退休人員43人。其中：離休0人，退休 43人。

尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0.00人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員43人（離休0人，退休43.00人）。

實(shí)有車輛編制0輛， 在編實(shí)有車輛0輛。

第二部分 2022年度部門決算表

2022年度，綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小無政府性基金收入、無國有資本經(jīng)營收入，也無使用政府性基金安排支出及國有資本經(jīng)營支出情況。故《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》、《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》無數(shù)據(jù)。（詳見附件）

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小部門2022年度收入合計(jì)29,039,817.19元。其中：財(cái)政撥款收入29,039,817.19元，占總收入的100.00%；上級補(bǔ)助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費(fèi)0.00元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計(jì)增加2,843,435.21元，增長10.85%。其中：財(cái)政撥款收入增加2,843,435.21元，增長10.85%；上級補(bǔ)助收入增加0.00元，增長0.00%；事業(yè)收入增加0.00元，增長0.00%；經(jīng)營收入增加0.00元，增長0.00%；附屬單位上繳收入增加0.00元，增長0.00%；其他收入增加0.00元，增長 0.00%。

主要原因分析：

1.營養(yǎng)改善計(jì)劃補(bǔ)助提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：500元/生.學(xué)期提升到500元/生.學(xué)期。

2.2022年在校學(xué)生3136人。2022年末學(xué)生人數(shù)減少、財(cái)政預(yù)算經(jīng)費(fèi)預(yù)算減少。

3.2022年在職在編人員專業(yè)技術(shù)崗位變動工資增加。

二、支出決算情況說明

綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小部門2022年度支出合計(jì)29,039,817.19元。其中：基本支出22,499,275.71元，占總支出的77.48%；項(xiàng)目支出6,540,541.48元，占總支出的22.52%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)增加475,106.68元，增長1.66%。其中：基本支出增加1,661,938.36元，增長7.98%；項(xiàng)目支出減少-1,186,831.68元，下降-15.36%；上繳上級支出增加0.00元，增長0.00%；經(jīng)營支出增加 0.00元，增長0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00元，增長0.00%。

主要原因分析：

1.2022年基本支出較2021年增加了1,661,938.36元。主要原因是在職員工的工資、津貼補(bǔ)貼增加。

2.2022年項(xiàng)目支出較2021年減少了-1,186,831.68元。主要原因是2022年末學(xué)生人數(shù)減少、財(cái)政預(yù)算經(jīng)費(fèi)預(yù)算減少。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出22,499,275.71元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出22,237,877.97元，占基本支出的98.84％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)261,397.74元，占基本支出的1.16％。主要原因分析：

1.2022年在職員工工資、津貼補(bǔ)貼增加；

2.2022年對家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的資助金增加；

3.2022年在提高了臨聘人員工資、遺屬補(bǔ)助人員經(jīng)費(fèi)。

（二）項(xiàng)目支出情況

2022年度用于保障綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出6,540,541.48元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00元。

具體項(xiàng)目開支及開展工作情況： 2050202款小學(xué)教育支出6,502,215.34元（其中：商品和服務(wù)支出1,992,615.49元；對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助助學(xué)金4,509,599.85元）；2050701款特殊學(xué)校教育商品和服務(wù)支出38,326.14元）。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出29,039,817.19元，占本年支出合計(jì)的100.00%。與上年相比增加475,106.68元，增長1.66%，主要原因分析 ：

1. 2050202款小學(xué)教育財(cái)政補(bǔ)助增加原因：2022年在職員工、2022年職工社會養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)增加；

2.2022年衛(wèi)生健康支出增加原因：2022年在職員工增加提高基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

5.教育（類）支出25,920,680.63元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的89.26%。主要用于：

基本支出費(fèi)用19,380,139.15元（其中：2050202款小學(xué)教育支出19,380,139.15元）；

項(xiàng)目支出費(fèi)用6,540,541.48元（其中： 2050202款小學(xué)教育支出6,502,215.34元；2050701款特殊教育支出38,326.14元）；

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

8.社會保障和就業(yè)（類）支出2,028,559.20元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.99%。主要用于：2022年度2080505款機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出，支出費(fèi)用2,028,559.20無；

9.衛(wèi)生健康（類）支出1,074,788.28元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.70%。主要用于：2022年度2101102款事業(yè)單位醫(yī)療，支出費(fèi)用1,074,788.28元；

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

12.農(nóng)林水（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

19.住房保障（類）支出15,789.08元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.05%。主要用于：無；

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

24.債務(wù)還本（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

25.債務(wù)付息（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無；

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。主要用于：無。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0元，支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算0.00元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00元。明細(xì)情況如下：

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為3,000.00元，支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。2022年度般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因：戈奎鄉(xiāng)中心完小2022年度沒有因公出國（境）費(fèi)，支出費(fèi)用0元；戈奎鄉(xiāng)中心完小2022年度沒有公務(wù)用車，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出0元； 2022年度戈奎鄉(xiāng)中心完小沒有產(chǎn)生公務(wù)接待費(fèi)用，支出0元。

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加0.00元，增長0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.00元，增長0.00%。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因：戈奎鄉(xiāng)中心完小2022年度沒有因公出國（境）費(fèi)，支出費(fèi)用0元；戈奎鄉(xiāng)中心完小2022年度沒有公務(wù)用車，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出0元；2022年度戈奎鄉(xiāng)中心完小沒有產(chǎn)生公務(wù)接待費(fèi)用，支出0元。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。開展內(nèi)容包括：無。

2.購置車輛0輛。具體購置車輛原因、情況等：無。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。主要用于：無。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于：無。

安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。主要用于：無。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小部門2022年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出24.69萬元，增加1.28元，增長5.47%,主要原因分析：2022年度在職員工工資福利待遇年初預(yù)算提升。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于：職工集體福利支出，還將覆蓋范圍從逢年過節(jié)、擴(kuò)大到婚喪嫁娶、退休離崗的慰問支出等。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2022年12月31日，綠春縣戈奎鄉(xiāng)中心完小部門資產(chǎn)總額41,360,492.88元，其中，流動資產(chǎn)1,166,868.51元，固定資產(chǎn)38,661,843.37元，對外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)1,531,781.00元，其他資產(chǎn)0.00元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加338,709.69元，其中固定資產(chǎn)增加90,475.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額1,326,880.00元，其中：政府采購貨物支出128,360.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出1,198,520.00元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

無。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。 第五部分 名詞解釋

1.部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所以預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)

2.財(cái)政撥款收入，是指行政單位從同級財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

3.其他收入，即本條上述規(guī)定范圍以外的各項(xiàng)收入，包括投資收益、利息收入、捐贈收入等。 4.三公經(jīng)費(fèi)，按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公經(jīng)費(fèi)”包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。

5.績效評價(jià)，是財(cái)政部門和預(yù)算部門（單位）根據(jù)設(shè)定的績效目標(biāo)，運(yùn)用科學(xué)、合理的評價(jià)方法、指標(biāo)體系和評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對財(cái)政運(yùn)行支出產(chǎn)生和效果進(jìn)行客觀、公正的評價(jià)。

6.部門預(yù)算，是反映政府部門收支活動的預(yù)算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門審核，經(jīng)政府同意后報(bào)人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預(yù)算。通俗地講，就是“一個(gè)部門一本預(yù)算”。在部門預(yù)算中既反映地方公共財(cái)政預(yù)算的收入和支出，又反映基金預(yù)算的收入和支出。

監(jiān)督索引號53253100236001801111