監(jiān)督索引號53253100236002101000

綠春縣三猛民族中學2022年度部門決算

目錄

第一部分 綠春縣三猛民族中學概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 綠春縣三猛民族中學概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）堅持貫徹黨中央、國務院、省委、省政府、州委、州政府、和縣委、縣政府以及鄉(xiāng)黨委政府的各項方針政策。

（2）做好本部門的各項工作，努力完成上級主管部門交給我校的各項工作任務。

（3）認真貫徹執(zhí)行黨的教育方針和自力更生勤儉辦學的方針，根據我校的特點，從實際出發(fā)，以國家撥給的教育經費為主要資金來源，通過各種渠道，廣集財源，妥善地、科學地管理使用各項資金，更好地為我校教學工作服務。

（4）做好財務基礎工作，做好報賬、記賬、核算工作，認真編制年度預決算，做好資金使用效果的分析。

（二） 2022年度重點工作任務介紹

2022年我校在上級黨委政府和主管部門的正確領導下，堅定信念爭創(chuàng)人民滿意的學校。積極開展教研教學工作，狠抓教育教學質量，認真協助做好精準扶貧建檔立卡工作，立足本職，開拓創(chuàng)新，促進學生德智體美全面發(fā)展，為學生的健康成長奠定堅實基礎。一年來通過全體師生努力，本學年度取得了較好的成績。

（1）合理安排收支預算，嚴格預算管理

單位預算是事業(yè)單位完成各項工作任務，實現事業(yè)計劃的重要保證，也是單位財務工作的基本依據。因此，認真做好我校的收支預算具有十分重要的意義。為搞好這項工作，根據學校的發(fā)展實際，既要總結分析上年度預算執(zhí)行情況，找出影響本期預算的各種因素，又要客觀分析本年度國家有關政策對預算的影響，還要廣泛征求各部門的意見，并多次向領導匯報，在現有條件下，在國家政策允許范圍內，挖掘潛力，多渠道積極籌措資金，本著“以收定支，量入為出，保證重點，兼顧一般”的原則，使預算更加切合實際，利于操作，發(fā)揮其在財務管理中的積極作用。

（2）加強對固定資產的管理

固定資產是學校開展教學業(yè)務及其他活動的重要物質條件，其種類繁多，規(guī)格不一。在這一管理上，很多人長期不重視，存在著重錢輕物，重采購輕管理的思想。為加強這方面管理，在平時的報銷工作中，對那些該記入固定資產而沒辦理固定資產入庫手續(xù)的，督促經辦人及時進行固定資產登記，并定期與校產科進行核對，確保賬實相符。通過清查盤點能夠及時發(fā)現和堵塞管理中的漏洞，妥善處理和解決管理中出現的各種問題，制定出相應的改進措施，確保了固定資產的安全和完整。

（3）重視日常財務收支管理

收支管理是一個單位財務管理工作的重中之重，加強收支管理，既是緩解資金供需矛盾，發(fā)展事業(yè)的需要，也是貫徹執(zhí)行勤儉辦一切事業(yè)方針的體現。為了加強這一管理，建立健全了各項財務制度，這樣財務日常工作就可以做到有法可依，有章可循，實現管理的規(guī)范化、制度化。對一切開支嚴格按財務制度辦理，使得學校能夠集中財力辦事業(yè)。通過認真落實執(zhí)行，收效非常明顯，極大地提高資金的使用效益。

（4）認真做好年終決算工作

年終決算是一項比較負責和繁重的工作任務，主要是進行結清舊賬，年終轉賬和記入新賬，編制會計報表。財務報表是反映單位財務狀況和收支情況的書面文件，是財政部門和單位領導了解情況，掌握政策，指導學校預算執(zhí)行工作的重要資料，也是編制下年度學校財務收支計劃的基礎。提高認識，做好年終決算和編制各種會計報表。同時針對報表又撰寫出了詳盡的財務分析報告，對一年來收支活動進行分析和研究，做出正確的評價，通過分析，總結出管理中的經驗，揭示存在的問題，以便改進財務管理工作，提高管理水平。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置7個內設機構，包括：教務處、辦公室、政教處、財務室、總務處、團委辦、年級組。

綠春縣三猛民族中學所屬下設單位0個。

（二）決算單位構成

納入綠春縣三猛民族中學2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。綠春縣三猛民族中學屬于財政補助事業(yè)單位，統(tǒng)一社會信用代碼：12532531432254063E。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

綠春縣三猛民族中學2022年末實有人員編制74人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制74人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員69.00人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0.00人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員4人（離休0人，退休4人）。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2022年度部門決算表

（詳見附件）

綠春縣三猛民族中學2022年度無政府性基金預算財政撥款收入，《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

綠春縣三猛民族中學2022年度無國有資本經營預算財政撥款收入，《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

綠春縣三猛民族中學2022年度收入合計14,221,921.96元。其中：財政撥款收入14,221,921.96元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，總收入合計增加1,762,662.80元，增長14.15%。其中：財政撥款收入增加1,762,662.80元，增長14.15%；上級補助收入無增減變化；事業(yè)收入無增減變化；經營收入無增減變化；附屬單位上繳收入無增減變化；其他收入無增減變化。主要原因分析：是因為今年教師和學生人數比上年增加，相對工資和學生的各項專項補助資金也增加。

二、支出決算情況說明

綠春縣三猛民族中學部門2022年度支出合計14,221,921.96元。其中：基本支出11,657,776.37元，占總支出的81.97%；項目支出2,564,145.59元，占總支出的18.03%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加766,642.91元，增長5.70%。其中基本支出增加884,732.49元，增長8.21%；項目支出減少118,089.58元，下降4.40%；上繳上級支出增加0.00元，增長0.00%；經營支出增加0.00元，增長0.00%；對附屬單位補助支出增加0.00元，增長0.00%。主要原因分析：基本支出增加的原因：因2022年度教職工工資增加；項目支出減少的原因:因國庫庫存資金不足未能及時支付義務教育學生營養(yǎng)改善計劃食材款、義務教育家庭經濟困難學生生活補助資金和辦公用品費。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障綠春縣三猛民族中學機關、下屬事業(yè)單位等機構正常運轉的日常支出11,657,776.37元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出11,501,673.39元，占基本支出的98.66％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費156,102.98元，占基本支出的1.34％。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障綠春縣三猛民族中學機構、下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經費支出2,564,145.59元。其中：基本建設類項目支出0.00元。

具體項目開支及開展工作情況：綠春縣三猛民族中學2022年度項目總支出為：2,564,145.59元。其中:商品和服務支出726685.16元,占總支出的28.34%，主要用于購買辦公用品、水電費;對個人和家庭的補助支出1783049.43元,占總支出的69.54%，主要開支家庭經濟困難學生生活費和學生營養(yǎng)餐費；資本性支出16020元，占總支出的0.62%，主要是購置辦公設備；特殊教育支出38391元，占總支出的1.50%，主要用于校方責任險。

與上年相比，項目支出減少118,089.58元，下降4.40%。減少的主要原因是:因國庫庫存資金不足未能及時支付義務教育學生營養(yǎng)改善計劃食材款、義務教育家庭經濟困難學生生活補助資金和辦公用品費。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

綠春縣三猛民族中學2022年度一般公共預算財政撥款支出14,221,921.96元，占本年支出合計的100.00%。與上年相比增加766,642.91元，增長5.70%，主要原因分析：主要是增加基本支出，是因為今年教師數比上年增加，相對支出也增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出12,444,705.93元，占一般公共預算財政撥款總支出的87.50%。主要用于2050203款初中教育支出，對教師工資福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助支出 。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出1,092,928.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.68%。主要用于2080505款機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出和2080502款事業(yè)單位離退休公用經費支出。

9.衛(wèi)生健康（類）支出574,316.91元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.04%。主要用于2101102款事業(yè)單位醫(yī)療支出。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出類0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出109,971.12元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.77%。主要用于2210201款住房保障支出。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為6000元，支出決算為0.00元，完成年初預算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務接待費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%，具體是國內接待費支出決算0.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

綠春縣三猛民族中學部門2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為6000元，支出決算為0.00元，完成年初預算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成年初預算的0%；公務用車購置費支出決算為0.00元，完成年初預算的0%；公務用車運行維護費支出決算為0.00元，完成年初預算的0%；公務接待費支出決算為0.00元，完成年初預算的0%。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數為0元，其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，0.00%；公務用車購置及運行費支出決算不變，為0.00元，0.00%；公務接待費支出決算不變，為0.00元，0.00%。較上年無增減變化。主要原因是：綠春縣三猛民族中學沒有發(fā)生相關的業(yè)務，沒有形成支出。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

綠春縣三猛民族中學部門2022年機關運行經費支出0.00元，較上年無增減變化，主要原因是綠春縣三猛民族中學屬于財政補助事業(yè)單位，無機關運行經費。

二、國有資產占用情況

截至2022年12月31日，綠春縣三猛民族中學部門資產總額20980746.31元，其中，流動資產149031.25元，固定資產合計20831715.06元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產1591525元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加10854225元，其中固定資產增加9029210.12元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額354,083.00元，其中：政府采購貨物支出153,920.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出200,163.00元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表12-14）。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：是指我單位從同級政府財政部門取得的各類財政撥款。

2.一般公共預算：是指是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。透過一般公共預算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現政府政策意圖和目標。

3.政府性基金預算：是指國家對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。其收入歸屬政府，不歸屬任何部門。

4.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

5.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

監(jiān)督索引號53253100236002101111