各位代表：

現(xiàn)將綠春縣2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告，提請(qǐng)綠春縣第十四屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查。

一、2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2017年，以黨的十九大精神為指導(dǎo)，全縣財(cái)稅部門(mén)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話精神，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，努力適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，認(rèn)真執(zhí)行縣十四屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議通過(guò)的各項(xiàng)決議，全力服務(wù)綠春經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展，努力完成年度財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)，全年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。

（一）一般公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況（附表一、二）

2017年，全縣公共財(cái)政預(yù)算總收入完成28,944萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)29,000萬(wàn)元的99.81%，比上年決算數(shù)27,733萬(wàn)元增長(zhǎng)4.37%，增收1,211萬(wàn)元。一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成21,508萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100 %，比上年決算數(shù)20,101萬(wàn)元增長(zhǎng)7%，增收1,407萬(wàn)元。其中：稅收收入完成5,133萬(wàn)元，同比下降30.87%，減收2,292萬(wàn)元，占一般公共財(cái)政預(yù)算收入的23.87%。稅收減收原因：一是受“營(yíng)改增”政策的影響，作為我縣主導(dǎo)稅種的營(yíng)業(yè)稅（改征增值稅）上劃比例、納稅范圍、稅率等調(diào)整，導(dǎo)致大幅減收；二是綠春供電有限公司，受購(gòu)電環(huán)節(jié)的改變，影響稅收增收；三是年初編制預(yù)算時(shí)預(yù)計(jì)年內(nèi)可開(kāi)工建設(shè)的路俄水庫(kù)、勐曼河二三級(jí)電站等大項(xiàng)目未能預(yù)期開(kāi)工建設(shè)；四是由于特色園區(qū)項(xiàng)目土地手續(xù)尚未辦理、規(guī)洞河壩土地收儲(chǔ)等無(wú)法按預(yù)期征收，導(dǎo)致耕地占用稅大幅度減收。非稅收入完成16,375萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)29.18%，增收3,699萬(wàn)元，占一般公共財(cái)政預(yù)算收入的76.13%，增收原因主要：一是根據(jù)《云南省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)云南省全面推開(kāi)縣級(jí)公立醫(yī)院綜合改革實(shí)施方案的通知》（云政辦發(fā)〔2015〕82號(hào)），對(duì)縣人民醫(yī)院醫(yī)療事業(yè)收入實(shí)行“收支兩條線”管理，非稅收入呈現(xiàn)大幅增收；二是扶貧攻堅(jiān)工作的深入推進(jìn)，對(duì)口幫扶企業(yè)的大力扶持幫助和捐贈(zèng)，捐贈(zèng)收入實(shí)現(xiàn)大幅增收；三是由于公車(chē)改革政策的落實(shí)，大量拍賣(mài)公務(wù)用車(chē)而國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入實(shí)現(xiàn)增收。

全縣一般公共財(cái)政預(yù)算支出完成207,712萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的95.5%，同比增長(zhǎng)0.27%，增支567萬(wàn)元。一般公共財(cái)政預(yù)算支出未能完成年初預(yù)算數(shù)的主要原因：一是上級(jí)補(bǔ)助收入未能按年初預(yù)算數(shù)到位，比年初預(yù)算數(shù)少8,366萬(wàn)元；二是上解支出比年初預(yù)算增加1,803萬(wàn)元(主要是審計(jì)、法檢兩院上解支出)。

一般公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況（附表三）：一般公共財(cái)政預(yù)算收入21,508萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入183,229萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸收入5,000萬(wàn)元；調(diào)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金151萬(wàn)元；調(diào)入預(yù)算外資金54萬(wàn)元，收入總計(jì)209,942萬(wàn)元。一般公共財(cái)政預(yù)算支出207,712萬(wàn)元，上解支出2,203萬(wàn)元，支出總計(jì)209,915萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算結(jié)余27萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況（附表四、五）

2017年，一般政府性基金預(yù)算收入完成3,839萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.26%，比上年決算數(shù)2,769萬(wàn)元增長(zhǎng)38.64%，增收1,070萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出完成6,661萬(wàn)元，比上年決算數(shù)8,582萬(wàn)元下降22.38 %，減支1,921萬(wàn)元。

政府性基金預(yù)算平衡情況（附表六）：一般政府性基金預(yù)算收入3,839萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,822萬(wàn)元，收入總計(jì)6,661萬(wàn)元；基金預(yù)算支出6,661萬(wàn)元，收支相抵，預(yù)算結(jié)余為零，實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況（附表七）

2017年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入為零，根據(jù)以“收定支”的原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出為零。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為51,221萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入35,585萬(wàn)元，利息收入32萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入14,960萬(wàn)元（附表十六）。

2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排47,502萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出44,887萬(wàn)元（附表十七）。

2017年社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余為3,719萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余為18,563萬(wàn)元（附表十八）。

上述收支執(zhí)行情況由于上級(jí)財(cái)政體制結(jié)算尚未明確，部分?jǐn)?shù)據(jù)需待上級(jí)財(cái)政決算審批后正式確定，年終財(cái)力與預(yù)計(jì)數(shù)會(huì)存在差異，待決算審定后，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。

二、2017年財(cái)政主要工作

（一）狠抓收入征管，確保財(cái)政收入增長(zhǎng)

一是加強(qiáng)稅收收入征管。在稅收征管工作中，堅(jiān)持依法治稅，加強(qiáng)目標(biāo)管理督查，加大了稅政監(jiān)管力度，強(qiáng)化稅收監(jiān)控和稅源分析，優(yōu)化納稅服務(wù)，確保稅收應(yīng)收盡收，全年稅收收入完成5,133萬(wàn)元，同比下降30.87%；二是強(qiáng)化非稅收入管理。在組織非稅收入過(guò)程中，堅(jiān)持以管促收，以票管費(fèi)，有效盤(pán)活國(guó)有資源，部門(mén)各項(xiàng)規(guī)費(fèi)收入嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，全年非稅收入完成16,375萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)29.18%。稅收收入和非稅收入占一般公共財(cái)政預(yù)算收入的比重分別為23.87%、76.13%（從2016年的稅收收入與非稅收入占比37：63來(lái)看，收入質(zhì)量較差，嚴(yán)重影響全縣可用財(cái)力）。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保財(cái)政支出重點(diǎn)

2017年，財(cái)政支出按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的原則，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，在可用財(cái)力十分有限，支出壓力巨大的情況下，充分發(fā)揮財(cái)政職能，積極籌措資金，確保了全縣改革發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定等各項(xiàng)政策性支出的需求。

一是全力保障維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)。認(rèn)真落實(shí)公、檢、法、司等政法轉(zhuǎn)移支付資金，全年公共安全支出達(dá)到2,091萬(wàn)元。其中：安排綜治聯(lián)防經(jīng)費(fèi)479萬(wàn)元，邊防、消防、中隊(duì)等業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)365萬(wàn)元，國(guó)防后備力量建設(shè)經(jīng)費(fèi)195萬(wàn)元，安保、反恐經(jīng)費(fèi)28萬(wàn)元，禁毒專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元，法律援助經(jīng)費(fèi)2萬(wàn)元，政法轉(zhuǎn)移支付922萬(wàn)元。有力支持了我縣城鄉(xiāng)治安和反恐維穩(wěn)等工作開(kāi)展，為社會(huì)穩(wěn)定提供了資金保障。

二是扶持“三農(nóng)”發(fā)展。全縣農(nóng)林水事業(yè)支出35,004萬(wàn)元。其中：安排農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼資金8,186萬(wàn)元，草原生態(tài)保護(hù)資金609萬(wàn)元，農(nóng)村人畜飲水、農(nóng)田水利建設(shè)資金 2,416萬(wàn)元，農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼2萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展補(bǔ)貼和救災(zāi)資金1,402萬(wàn)元，森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金2,162萬(wàn)元，林業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金1,948萬(wàn)元，財(cái)政扶貧資金16,244萬(wàn)元，“一事一議”獎(jiǎng)補(bǔ)資金及“四位一體”項(xiàng)目資金2,035萬(wàn)元。

三是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全縣教育支出38,652萬(wàn)元，占全縣一般公共財(cái)政預(yù)算支出的18.61%，同比增長(zhǎng)3.69%，增支1,376萬(wàn)元。其中：安排義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)2,616萬(wàn)元，義務(wù)教育寄宿生生活費(fèi)2,284萬(wàn)元，改善貧困地區(qū)義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件專(zhuān)項(xiàng)資金3,089萬(wàn)元，農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)校學(xué)生營(yíng)養(yǎng)計(jì)劃資金2,233萬(wàn)元，普通高中、中等職業(yè)學(xué)校助學(xué)金159萬(wàn)元，改善高中辦學(xué)條件資金1,048萬(wàn)元。

四是積極落實(shí)社保資金。全縣社會(huì)保障和就業(yè)支出38,256萬(wàn)元，社會(huì)保障水平進(jìn)一步提高。其中：安排城鄉(xiāng)最低生活保障資金16,467萬(wàn)元，城鄉(xiāng)特困人員救助供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)715萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)2,842萬(wàn)元，就業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金318萬(wàn)元，自然災(zāi)害生活補(bǔ)助221萬(wàn)元，殘疾人康復(fù)、就業(yè)和扶貧補(bǔ)助66萬(wàn)元，高齡老人補(bǔ)助132萬(wàn)元。

五是助推基本公共衛(wèi)生建設(shè)。全縣醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出18,145萬(wàn)元。其中：安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金 9,554萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目資金1,093萬(wàn)元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金953萬(wàn)元，計(jì)劃生育服務(wù)資金37萬(wàn)元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)資金2,364萬(wàn)元，促進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)逐步實(shí)現(xiàn)均等化，緩解了群眾看病難、看病貴的問(wèn)題。

六是加大其他保障性投入力度。安排保障性住房資金2,795萬(wàn)元，易地扶貧搬遷工程資金2,639萬(wàn)元。

七是積極統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金。積極配合縣脫貧攻堅(jiān)指揮部，充分發(fā)揮財(cái)政職能，當(dāng)好“資金保障協(xié)調(diào)員”角色，實(shí)現(xiàn)涉農(nóng)資金應(yīng)整盡整、真支實(shí)用、精準(zhǔn)滴灌。2017年全縣計(jì)劃統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金2.58億元，全年實(shí)際整合3.18億元，占計(jì)劃統(tǒng)籌整合資金的123%，比去年增長(zhǎng)6%。整合資金支付3.18億元，資金支出進(jìn)度100%，為全縣打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供了強(qiáng)力保障。

（三）狠抓績(jī)效管理，推進(jìn)財(cái)政發(fā)展改革

一是積極推進(jìn)綜合預(yù)算，進(jìn)一步健全政府預(yù)算體系，完善部門(mén)預(yù)算管理，增強(qiáng)預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性和規(guī)范性；依托財(cái)政綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)，啟用縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)國(guó)庫(kù)集中支付資金的實(shí)時(shí)監(jiān)控；二是積極完善縣鄉(xiāng)兩級(jí)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政、人民銀行、代理銀行和預(yù)算單位的專(zhuān)線聯(lián)網(wǎng)，最大限度避免了資金沉淀，提高了資金利用率；三是堅(jiān)持“財(cái)政監(jiān)督”與“制度監(jiān)督”并舉，著力強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制建設(shè)，擴(kuò)大財(cái)政監(jiān)督范圍，積極組織開(kāi)展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策落實(shí)情況、部門(mén)存量資金等監(jiān)督檢查；四是健全國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體系，按照“所有權(quán)與使用權(quán)相分離，資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理相結(jié)合”原則，對(duì)全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)、賬戶(hù)資金，實(shí)行集中統(tǒng)一管理，提高財(cái)政資產(chǎn)、資金綜合使用效益；五是及時(shí)公開(kāi)預(yù)決算信息，在公開(kāi)縣本級(jí)政府預(yù)決算的基礎(chǔ)上，積極推進(jìn)各預(yù)算單位的預(yù)決算公開(kāi)；六是積極爭(zhēng)取置換債券資金，年內(nèi)共置換債務(wù)23,680萬(wàn)元，有效緩解了政府償債壓力。積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，多渠道籌集償債資金，有效防控政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為保障全縣重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目融資創(chuàng)造良好條件；七是不斷完善政府采購(gòu)制度，擴(kuò)大采購(gòu)規(guī)模，加強(qiáng)采購(gòu)監(jiān)管，規(guī)范采購(gòu)行為。全年采購(gòu)預(yù)算資金5,287萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)資金4,704萬(wàn)元，節(jié)約資金583萬(wàn)元，節(jié)約率11.03 %。

（四）認(rèn)真查擺問(wèn)題，切實(shí)加強(qiáng)整改落實(shí)

2017年，縣財(cái)政局認(rèn)真按照新《預(yù)算法》和相關(guān)法律法規(guī)的要求，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大及其常務(wù)委員會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)決算，主動(dòng)接受監(jiān)督，積極配合開(kāi)展調(diào)研和視察，及時(shí)組織人員認(rèn)真聽(tīng)取縣人大及其常務(wù)委員會(huì)、縣人大代表審議各項(xiàng)財(cái)政報(bào)告的意見(jiàn)，積極承辦縣人大常委會(huì)會(huì)議審議意見(jiàn)、人大代表建議，及時(shí)分解落實(shí)承辦任務(wù)，及時(shí)辦理。針對(duì)查擺出來(lái)的年初預(yù)算細(xì)化不夠、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度偏慢等突出問(wèn)題，有針對(duì)性地制定了強(qiáng)化預(yù)算編制，完善收入目標(biāo)任務(wù)考核管理辦法，進(jìn)一步提高年初預(yù)算到位率，提升預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性、均衡性、有效性和安全性。

在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，全縣財(cái)政改革發(fā)展中仍然存在一些不容忽視的問(wèn)題，各種深層次的矛盾在財(cái)政運(yùn)行中日益顯現(xiàn)，集中表現(xiàn)在：一是經(jīng)濟(jì)運(yùn)行發(fā)展的后勁乏力，財(cái)政增收壓力增大；二是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不合理，政府可支配財(cái)力有限，財(cái)政收入質(zhì)量需進(jìn)一步提高；三是維護(hù)穩(wěn)定、民生保障、城鄉(xiāng)建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展對(duì)財(cái)政保障的要求越來(lái)越高，財(cái)政收支矛盾十分突出；四是部門(mén)預(yù)算執(zhí)行不夠嚴(yán)肅，預(yù)算約束仍需加強(qiáng)；五是一般政府性債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，財(cái)政防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍然艱巨。對(duì)此，我們將密切關(guān)注中央、省州財(cái)政經(jīng)濟(jì)政策走向，攻堅(jiān)克難、扎實(shí)工作、拓展思路、壓實(shí)責(zé)任、強(qiáng)化措施，不斷推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)順利發(fā)展。

三、2018年財(cái)政預(yù)算

2018年財(cái)政預(yù)算安排的基本原則：一是統(tǒng)籌兼顧求平衡。財(cái)政收入增幅與經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度相適應(yīng)，保持適度的增長(zhǎng)速度，并充分考慮稅源增減因素，合理把握財(cái)政收入規(guī)模；樹(shù)立過(guò)緊日子思想，統(tǒng)籌安排各項(xiàng)財(cái)政支出，兼顧需要與可能，堅(jiān)持突出重點(diǎn)、有保有壓，合理配置財(cái)政資源，確保量入為出，收支平衡；堅(jiān)持綜合預(yù)算和科學(xué)精細(xì)原則，編制部門(mén)預(yù)算。二是突出重點(diǎn)惠民生。在確保工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)所需的基礎(chǔ)上，資金分配繼續(xù)向民生領(lǐng)域傾斜，不斷加大教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生資金投入，鞏固民生工程實(shí)施成果，加快推進(jìn)以民生為重點(diǎn)的社會(huì)建設(shè)。三是聚集財(cái)力保穩(wěn)定。用好用活上級(jí)財(cái)政政策，積極爭(zhēng)取上級(jí)維穩(wěn)專(zhuān)項(xiàng)資金，按照上級(jí)要求，努力保障維穩(wěn)配套資金，為我縣社會(huì)穩(wěn)定提供資金保障。四是用活財(cái)力促發(fā)展。貫徹縣委決策部署，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，用活財(cái)力確保經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、重點(diǎn)領(lǐng)域改革等重大項(xiàng)目支出，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)良好發(fā)展。五是集中財(cái)力辦大事。著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，積極統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金，嚴(yán)控一般性支出，盤(pán)活存量資金，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，集中財(cái)力辦大事。

按照基本原則，綜合考慮各方面因素，2018年全縣財(cái)政預(yù)算收支建議如下：

（一）公共財(cái)政預(yù)算收支

1.公共財(cái)政預(yù)算收入安排情況（附表八）

2018年全縣財(cái)政總收入安排31,397萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)8.41%，增加2,435萬(wàn)元，其中：一般公共財(cái)政預(yù)算收入安排22,583萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)5%，增收1,075萬(wàn)元，主要是高速公路、中國(guó)哈尼城、特色產(chǎn)業(yè)園區(qū)等重大項(xiàng)目建設(shè)拉動(dòng)改征增值稅和耕占稅及教育附加費(fèi)增收。

2.公共財(cái)政預(yù)算支出安排情況（附表九）

（1）全縣總財(cái)力安排支出情況

2018年一般公共財(cái)政預(yù)算支出安排216,020萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)4%，增支8,308萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)支出28,525萬(wàn)元，國(guó)防支出258萬(wàn)元，公共安全支出8,334萬(wàn)元，教育支出42,085萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出401萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出1,908萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出36,769萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出33,008萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出7,860萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6,227萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出37,061萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出5,529萬(wàn)元，資源勘探電力信息等支出270萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出593萬(wàn)元，國(guó)土海洋氣象等支出3,870萬(wàn)元，住房保障支出2,262萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出134萬(wàn)元，債務(wù)付息支出 900萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出26萬(wàn)元。

（2）縣級(jí)財(cái)力安排支出情況（附表十）

根據(jù)部門(mén)預(yù)算情況和縣級(jí)可用財(cái)力，擬安排一般公共財(cái)政預(yù)算支出84,291萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)1.33%，增支1,104萬(wàn)元，具體安排如下：

①人員經(jīng)費(fèi)67,978萬(wàn)元。其中：全供養(yǎng)人員工資 53,134萬(wàn)元，半供養(yǎng)人員工資1,935萬(wàn)元，班主任津貼12萬(wàn)元，撫恤及安葬費(fèi)400萬(wàn)元，村組干部報(bào)酬668萬(wàn)元，年終一次性獎(jiǎng)金1,300萬(wàn)元，事業(yè)單位獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資3,000萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補(bǔ)貼1,350萬(wàn)元，南部六縣生活補(bǔ)助620萬(wàn)元，機(jī)關(guān)人員改革性補(bǔ)貼提1,588萬(wàn)元，鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助511萬(wàn)元，離退休生活補(bǔ)助費(fèi)3,460萬(wàn)元。

②公用經(jīng)費(fèi)1,052萬(wàn)元。其中：人員公用經(jīng)費(fèi)907萬(wàn)元，小車(chē)經(jīng)費(fèi)145萬(wàn)元。

③行政事業(yè)單位醫(yī)療經(jīng)費(fèi)2,689萬(wàn)元。其中: 縣級(jí)財(cái)政配套城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助146萬(wàn)元，大病醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)136萬(wàn)元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)配套經(jīng)費(fèi)2,400萬(wàn)元，社區(qū)（村）干部、大學(xué)生村官財(cái)政代繳醫(yī)療保險(xiǎn)7萬(wàn)元（附表十三）。

④行政事業(yè)單位保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)471萬(wàn)元。其中：村（社區(qū)）干部、大學(xué)生村官財(cái)政代繳養(yǎng)老保險(xiǎn)73萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)171萬(wàn)元，生育保險(xiǎn)159萬(wàn)元，縣級(jí)財(cái)政配套城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助68萬(wàn)元（附表十三）。

⑤專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)11,901萬(wàn)元。

一是預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)9,296萬(wàn)元(附表十四)。

二是列收列支支出2,605萬(wàn)元。其中：教育費(fèi)附加支出300萬(wàn)元，殘疾人就業(yè)保障金支出180萬(wàn)元，育林基金支出10萬(wàn)元，其他專(zhuān)項(xiàng)支出350萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入安排支出400萬(wàn)元，罰沒(méi)收入安排支出150萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入安排支出540萬(wàn)元，其他收入安排支出675萬(wàn)元。

⑥總預(yù)備費(fèi)200萬(wàn)元。

⑦上解支出2,203萬(wàn)元。

3.公共財(cái)政預(yù)算平衡情況

（1）全縣公共財(cái)政預(yù)算平衡情況：2018年預(yù)計(jì)公共財(cái)政預(yù)算總收入218,233萬(wàn)元，其中：一般公共財(cái)政預(yù)算收入22,583萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入195,623萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金27萬(wàn)元；公共財(cái)政預(yù)算總支出218,223萬(wàn)元，其中：一般公共財(cái)政預(yù)算支出216,020萬(wàn)元，上解支出2,203萬(wàn)元，收支相抵后，預(yù)算結(jié)余10萬(wàn)元。

（2）縣級(jí)財(cái)力平衡情況（附表十）：2018年公共財(cái)政預(yù)算可用財(cái)力為86,504萬(wàn)元，其中：一般公共財(cái)政預(yù)算收入22,583萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入63,894萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金27萬(wàn)元；財(cái)政總支出86,494萬(wàn)元，其中：一般公共財(cái)政預(yù)算支出84,291萬(wàn)元，上解支出2,203萬(wàn)元。收支相抵后，預(yù)算結(jié)余10萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算收支（附表十一、十二）

2018年一般政府性基金預(yù)算收入安排242萬(wàn)元，比上年下降94%，減收3,586萬(wàn)元，其中：農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入2萬(wàn)元，土地出讓金收入100萬(wàn)元，保障性住房建設(shè)資金收入10萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入80萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入50萬(wàn)元。

一般政府性基金預(yù)算支出安排3,068萬(wàn)元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出736萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出229萬(wàn)元，農(nóng)林水支出2,089萬(wàn)元，其他支出14萬(wàn)元。

政府性基金預(yù)算平衡情況：2018年基金預(yù)算收入3,068萬(wàn)元，其中：一般政府性基金收入242萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,826萬(wàn)元；基金預(yù)算支出3,068萬(wàn)元，收支相抵后，當(dāng)年基金預(yù)算收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支（附表十五）

2018年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入為零，根據(jù)以“收定支”的原則，2018年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出為零。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支（表十六、十七、十八）

2018年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為35,483萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入20,066萬(wàn)元，利息收入612萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入14,539萬(wàn)元。

2018年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排32,578萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出29,892萬(wàn)元。

2018年社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余為2,903萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余為21,611萬(wàn)元。

（五）政府債務(wù)管理情況

認(rèn)真貫徹執(zhí)行《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)一般政府性債務(wù)管理的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)〔2014〕43號(hào)）文件，嚴(yán)控政府債務(wù)擴(kuò)張，嚴(yán)格限定政府舉債程序和資金用途，把一般政府債務(wù)分門(mén)別類(lèi)納入全口徑預(yù)算管理；全面梳理全縣債務(wù)，通過(guò)置換到期債務(wù)，有效緩解政府償債壓力，抓好償債資金的籌措工作，及時(shí)安排到期債務(wù)還本付息。堅(jiān)決杜絕系統(tǒng)外債務(wù)長(zhǎng)期體外循環(huán)，嚴(yán)格將債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)控制在警戒線以?xún)?nèi)。

2017年上級(jí)核定的我縣一般政府性債務(wù)限額123,300萬(wàn)元，截止2017年12月底存量債務(wù)余額92,883萬(wàn)元，政府性債務(wù)率69.9%，負(fù)債率26.8%，逾期率1.3%。2017年一般政府性債務(wù)規(guī)模在上級(jí)核定的債務(wù)限額范圍內(nèi)。

四、2018年財(cái)政工作措施

2018年是貫徹落實(shí)黨的十九大精神的開(kāi)局之年，是實(shí)施“十三五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年。我們將密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)和財(cái)稅政策導(dǎo)向，努力尋求和把握發(fā)展機(jī)遇，切實(shí)把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到縣委的部署和決策上，鼓足干勁，克難奮進(jìn)，推動(dòng)財(cái)政收支再上新臺(tái)階。

（一）加強(qiáng)收入征管，確保穩(wěn)步增長(zhǎng)

深入開(kāi)展稅源調(diào)查，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)管，牢牢把握組織收入的主動(dòng)權(quán)，確保應(yīng)收盡收；財(cái)稅部門(mén)密切配合，齊抓共管，深入分析經(jīng)濟(jì)、財(cái)政、稅收運(yùn)行情況，全面掌握影響稅收收入變化的因素，及時(shí)發(fā)現(xiàn)征管薄弱環(huán)節(jié)，研究制定具體措施，確保收入穩(wěn)步增長(zhǎng)；強(qiáng)化財(cái)稅職能作用，加大收入稽查力度，加快撥付項(xiàng)目資金，密切關(guān)注重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，實(shí)時(shí)掌握項(xiàng)目推進(jìn)情況及工程納稅進(jìn)度，杜絕稅收跑、冒、滴、漏；加強(qiáng)非稅收入征管，努力挖掘增收潛力，做到稅費(fèi)并重、大小兼顧、多管齊下。

（二）深化管理改革，提高理財(cái)水平

加強(qiáng)新《預(yù)算法》宣傳，深化部門(mén)預(yù)算改革，進(jìn)一步提高預(yù)算的完整性和透明度，嚴(yán)格預(yù)算追加審批程序，硬化預(yù)算約束；逐步建立財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)體系和評(píng)價(jià)方案，積極推行財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金的績(jī)效評(píng)價(jià)，提高財(cái)政資金使用效益；完善預(yù)算信息公開(kāi)制度，積極推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算和部門(mén)預(yù)決算信息公開(kāi)；完善國(guó)庫(kù)集中收付改革，提高財(cái)政資金支付效率；推進(jìn)和完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)，確保財(cái)政資金收支的真實(shí)性、合規(guī)性；清理和盤(pán)活財(cái)政存量資金，消化結(jié)余，控好結(jié)轉(zhuǎn)，減少資金閑置；規(guī)范政府采購(gòu)管理，進(jìn)一步理順采購(gòu)監(jiān)管職能，完善采購(gòu)目錄和標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)新采購(gòu)方式，規(guī)范采購(gòu)行為，提高采購(gòu)效益，杜絕違規(guī)采購(gòu)；嚴(yán)格按照上級(jí)相關(guān)規(guī)定要求，立足財(cái)政職能，積極配合相關(guān)部門(mén)規(guī)范、完善公務(wù)用車(chē)改革工作。

（三）堅(jiān)持民生優(yōu)先，保障和諧發(fā)展

深入貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，按照“四個(gè)零增長(zhǎng)”的要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)、行政經(jīng)費(fèi)等支出；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大社會(huì)保障投入，確保城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)、農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、最低生活保障等民生資金投入；繼續(xù)加大教育、衛(wèi)生、科技、文化和公共安全的法定投入和政策性投入力度，落實(shí)好各項(xiàng)民生項(xiàng)目資金，重點(diǎn)向社會(huì)事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目?jī)A斜。

（四）落實(shí)惠農(nóng)政策，助推脫貧攻堅(jiān)

認(rèn)真落實(shí)綜合直補(bǔ)、退耕還林、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼等惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，加強(qiáng)補(bǔ)貼資金監(jiān)管，調(diào)動(dòng)農(nóng)民生產(chǎn)積極性；加大農(nóng)業(yè)建設(shè)支持力度，支持病險(xiǎn)水庫(kù)治理和水渠修建；加大農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)力度，著力推進(jìn)農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，不斷改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件；進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，積極抓好“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作，大力推進(jìn)村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)；積極統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金，為全縣打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供強(qiáng)力保障。

（五）盤(pán)活存量資金，保障“三保”支出

加強(qiáng)財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，加大存量資金整合力度，建立健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機(jī)制，嚴(yán)格實(shí)行“限期使用、到期收回”制度，對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財(cái)政資金，一律收回統(tǒng)籌用于發(fā)展急需重點(diǎn)領(lǐng)域和“三保”支出，堅(jiān)持在整合財(cái)力中盤(pán)活財(cái)力、增加資金有效供給，嚴(yán)格控制和減少資金沉淀，切實(shí)為保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生支出聚集財(cái)力。

（六）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，狠抓資金績(jī)效

貫徹落實(shí)中央、省、州關(guān)于深化財(cái)稅體制改革的精神，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能作用，加強(qiáng)績(jī)效問(wèn)責(zé)，積極引入第三方機(jī)構(gòu)參與評(píng)價(jià)，使有限的財(cái)政資金發(fā)揮最大效益。繼續(xù)開(kāi)展民生資金、重點(diǎn)項(xiàng)目和部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，推動(dòng)落實(shí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金全過(guò)程績(jī)效管理；加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理力度，對(duì)項(xiàng)目基礎(chǔ)不扎實(shí)，難以形成支出的資金及時(shí)收回統(tǒng)籌安排，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。

（七）拓寬融資渠道，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

積極推進(jìn)融資平臺(tái)建設(shè)，千方百計(jì)拓寬融資渠道，保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。一是加強(qiáng)一般政府性債務(wù)管理，控制新增債務(wù)，積極爭(zhēng)取債務(wù)項(xiàng)目置換債券額度，實(shí)現(xiàn)借、用、還的良性循環(huán)，防范和降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；二是切實(shí)加強(qiáng)平臺(tái)公司融資管理。加快政府職能轉(zhuǎn)變，處理好政府和市場(chǎng)的關(guān)系，進(jìn)一步規(guī)范融資平臺(tái)公司融資行為管理，推動(dòng)融資平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，依法開(kāi)展市場(chǎng)化融資；三是建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與應(yīng)急處置制度。加強(qiáng)一般政府債務(wù)資金管理，建立債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，積極化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)增強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（八）清理結(jié)余資金，提高使用效益

由于我縣降雨量過(guò)多，交通不便，部分工程需二次運(yùn)輸，項(xiàng)目前期工作不扎實(shí)，導(dǎo)致項(xiàng)目落地難，而形成大量的項(xiàng)目結(jié)余資金。進(jìn)一步強(qiáng)化措施，監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施單位加快推進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度，及時(shí)支付項(xiàng)目資金，提高項(xiàng)目資金使用效益。

各位代表，今年財(cái)政工作任務(wù)艱巨，我們要在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受縣人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，貫徹落實(shí)新《預(yù)算法》，認(rèn)真執(zhí)行好本次會(huì)議作出的各項(xiàng)決議，同舟共濟(jì)，扎實(shí)工作，開(kāi)拓進(jìn)取，努力完成2018年各項(xiàng)財(cái)政目標(biāo)任務(wù)。