第一部分 概況

主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2016年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部門 XX年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 綠春縣移民開發(fā)局概況

一、主要職能

一、宣傳移民安置法律、法規(guī)，做好移民的思想教育工作，及時(shí)妥善處理移民安置工作中出現(xiàn)的問題，維護(hù)庫區(qū)和移民安置社會(huì)穩(wěn)定。

二、推薦移民安置方案，并與規(guī)劃設(shè)計(jì)單位和上級移民主管部門完成本行政區(qū)內(nèi)的移民安置規(guī)劃設(shè)計(jì)和施工設(shè)計(jì)工作。

三、按照省、州人民政府（或授權(quán)省、州移民主管部門）與項(xiàng)目法人鑒定的“移民安置任務(wù)及投資包干協(xié)議”要求，分解、落實(shí)完成本行政區(qū)內(nèi)的移民安置及后期扶持任務(wù)。

四、按照經(jīng)批準(zhǔn)的移民安置規(guī)劃設(shè)計(jì)，管理移民資金，組織對單項(xiàng)移民工程資金的使用進(jìn)行審計(jì)。編報(bào)本行政區(qū)內(nèi)移民安置實(shí)施項(xiàng)目及資金使用年度計(jì)劃，按要求上報(bào)移民安置項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和資金使用統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

五、根據(jù)縣人民政府的委托，與相關(guān)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府簽訂“移民安置土地使用權(quán)屬調(diào)整（流轉(zhuǎn)）協(xié)議”。

六、按照基本建設(shè)程序和經(jīng)批準(zhǔn)的移民安置施工設(shè)計(jì)，組織實(shí)施移民安置工程。

七、按照“公開、公正，接受人民群眾監(jiān)督”的原則，對移民安置補(bǔ)償投資方案進(jìn)行公示，充分聽取移民群眾的意見，嚴(yán)格依法辦事，切實(shí)維護(hù)移民群眾的合法權(quán)益。

八、做好移民監(jiān)理工作。

九、負(fù)責(zé)本行政區(qū)內(nèi)移民安置實(shí)施項(xiàng)目的自查自驗(yàn)工作。

十、組織本行政區(qū)內(nèi)移民的生產(chǎn)技能培訓(xùn)。

十一、做好移民工作中規(guī)劃設(shè)計(jì)、實(shí)施、安置，后期扶持各階段及資金管理使用等相關(guān)資料的收集整理和立卷歸檔工作。

十二、做好移民來信來訪工作，協(xié)同有關(guān)部門及時(shí)處理突發(fā)事件。

十三、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事宜。

（二）2016年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

（一）移民安置及征地補(bǔ)償工作

1、戈蘭灘水電站水庫蓄水后新增失穩(wěn)區(qū)處理措施規(guī)劃設(shè)計(jì)報(bào)告于2014年12月26日省移民局以云移復(fù)[2014]131號(hào)作了批復(fù)，審定總投資2303.34萬元。失穩(wěn)區(qū)涉及土地總面積117.41畝，新增失穩(wěn)區(qū)搬遷人口67戶315人，房屋面積7491.17平方米。自啟動(dòng)安置點(diǎn)工程建設(shè)以來，已完成移民活動(dòng)室和公廁建設(shè)，供排水、村內(nèi)道路硬化（人行道）、電力等公建設(shè)施。截至目前公建設(shè)施完成投資2003萬元，涉及搬遷安置67戶315人，其中：自行安置2戶，其余65戶結(jié)合美麗家園建設(shè)集中搬遷安置在大黑山火箭山，已完成房屋自建39戶（已遷入新居），其余26戶房屋自建已接近尾聲，完成各類土地補(bǔ)償投資317.74萬元，移民安置工程已通過自驗(yàn)。

2、土卡河水電站水庫蓄水后新增失穩(wěn)區(qū)建設(shè)征地移民安置規(guī)劃報(bào)告于2014年10月15日省移民開發(fā)局以云移發(fā)[2014]156號(hào)作了批復(fù)，審定總投資1269.45萬元，新增失穩(wěn)區(qū)搬遷人口55戶261人，房屋面積6458.51平方米。截至目前，碼頭安置點(diǎn)擋墻施工和場地平整工程已竣工驗(yàn)收。

已完成省道、縣道復(fù)建道路工程施工棄渣影響實(shí)物指標(biāo)調(diào)查復(fù)核工作，于2015年2月15日州移民局對省道復(fù)建工程施工棄渣影響處理報(bào)告以紅移局復(fù)[2015]2號(hào)文件作了批復(fù)，批復(fù)審定征地補(bǔ)償總投資528.98萬元，縣道施工棄渣影響處理征地補(bǔ)償投資245.8萬元。已完成補(bǔ)償投607.13萬元，其中：省道完成補(bǔ)償投資390.18萬元；縣道完成補(bǔ)償投資216.95萬元。

4、大黑山、壩沙水電站征地補(bǔ)償工作已完成，其中，大黑山電站建設(shè)征地補(bǔ)償27.84萬元；壩沙電站建設(shè)征地補(bǔ)償77.54萬元。兩個(gè)電站建設(shè)開挖隧道影響生產(chǎn)灌溉用水和生活用水外業(yè)調(diào)查工作已完成，目前正在擬定有效的解決方案。

（二）后期扶持工作

積極爭取2016年度后期扶持項(xiàng)目，截止10月底，已上報(bào)后扶項(xiàng)目6個(gè)，分別為：一是綠春縣大黑山鄉(xiāng)戈蘭村漁業(yè)開發(fā)項(xiàng)目，預(yù)算投資80萬元，項(xiàng)目已審查通過，資金已到位，正在準(zhǔn)備實(shí)施；二是綠春縣戈蘭灘水電站壩溜移民安置點(diǎn)泥石流災(zāi)害排洪溝（上段）治理工程應(yīng)急項(xiàng)目，預(yù)算投資500萬元，可行性研究報(bào)告已上報(bào)省局，待批復(fù)，治理資金已下?lián)艿劫~；三是綠春縣戈蘭灘水電站壩溜移民安置點(diǎn)泥石流災(zāi)害排洪溝（下段）治理工程應(yīng)急項(xiàng)目，可研已批復(fù)，預(yù)算投資190萬元，現(xiàn)已完成實(shí)施；四是綠春縣戈蘭灘水電站壩溜移民安置點(diǎn)泥石流災(zāi)害基礎(chǔ)設(shè)施恢復(fù)重建應(yīng)急項(xiàng)目，預(yù)算投資110萬元，資金已到位。因該項(xiàng)目屬地質(zhì)災(zāi)害治理項(xiàng)目，由國土部門規(guī)劃實(shí)施。所以，已申請變更為李仙江土卡河水電站庫岸影響區(qū)車站-碼頭安置點(diǎn)建設(shè)工程，待審批。

五是大黑山鄉(xiāng)李仙江戈蘭灘水庫后續(xù)種養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目，總投資187.65萬元，可研已上報(bào)州局，待審查。六是戈蘭灘庫區(qū)歐備村綜合項(xiàng)目，總投資70萬元，已批復(fù)，正在實(shí)施。

3、按照省、州移民局的統(tǒng)一安排認(rèn)真開展2016年度移民后期扶持資金兌現(xiàn)工作，兌現(xiàn)方式實(shí)行現(xiàn)金（一折通）全部直補(bǔ)到個(gè)人，直補(bǔ)人數(shù)為1356人。根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于完善大中型水庫移民后期扶持政策的意見》（國發(fā)［2006］17號(hào)）文件的規(guī)定每人每年補(bǔ)助600元，2016年我縣移民后期扶持資金總額為81.36萬元。四個(gè)季度到帳的移民后期扶持資金已全部發(fā)放到移民戶的銀行卡上。

4、后期扶持“十三五”規(guī)劃編制工作進(jìn)展情況

十三五規(guī)劃編制工作在穩(wěn)步推進(jìn)中，按照要求組織我局相關(guān)科室工作人員對符合移民后期扶持項(xiàng)目條件的鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行了全面的勘查規(guī)劃，修改不符合要求的部分規(guī)劃編制細(xì)節(jié)，規(guī)劃編制、審定工作穩(wěn)有條不紊的開展，以便全面完成十三五規(guī)劃的工作。

。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入綠春縣移民開發(fā)局部門2016年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。 （二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

綠春縣移民開發(fā)局部門2016年末實(shí)有人員編制9人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制7人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員9人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實(shí)有車輛編制2輛，在編實(shí)有車輛2輛。

（各部門可結(jié)合實(shí)際制作基本情況分布圖表等）

第二部分 2016年度部門決算表

（詳見附件）

第三部門 2016年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

綠春縣移民開發(fā)局部門2016年度收入合計(jì)3262.32萬元。其中：財(cái)政撥款收入3262.32萬元，占總收入的100%。與上年增加2052.88萬元，主要原因是移民安置點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目投入增加。

二、支出決算情況說明

綠春縣移民開發(fā)局部門2016年度支出合計(jì)1275.99萬元。其中：基本支出69.74萬元，占總支出的5.46％；項(xiàng)目支出1206.25萬元，占總支出的94.54％。與上年對比基本支出減少6.1萬元,主要原因人員減少和公用經(jīng)費(fèi)減少,項(xiàng)目支出增加480.65萬元,移民安置點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和移民安置區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展增加。

（一）基本支出情況

2016年度用于保障綠春縣移民開發(fā)局事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出69.74萬元。與上年對比基本支出減少6.1萬元,主要原因人員減少和公用經(jīng)費(fèi)減少。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的93.36％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的6.64％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2016年度用于保障綠春縣移民開發(fā)局事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出1206.25萬元。與上年對比增加480.65萬元,主要是移民安置點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和移民安置區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展增加。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況:大黑山移民安置點(diǎn)基礎(chǔ)建設(shè)5個(gè)，投入資金205.00萬元，壩溜安置點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2個(gè),投入資金142萬元,大黑山移民安置區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目2個(gè),投入資金133.65萬元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

綠春縣移民開發(fā)局部門2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出69.74萬元,占本年支出合計(jì)的5.46%。與上年對比基本支出減少6.1萬元,主要原因是人員減少和公用經(jīng)費(fèi)減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出69.74萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的100%。主要用于財(cái)政供養(yǎng)人員工資和公務(wù)經(jīng)費(fèi)。

2.外交（類）支出XX萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的XX%。主要用于……（相關(guān)支出情況）；

3.國防（類）支出XX萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的XX%。主要用于……（相關(guān)支出情況）；

4.公共安全（類）支出XX萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的XX%。主要用于……（相關(guān)支出情況）；

……。

（說明可細(xì)化到項(xiàng)級科目，同時(shí)各部門可結(jié)合實(shí)際制作支出占比分布圖表等）

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

(一)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況

綠春縣移民開發(fā)局部門2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為2.68萬元，支出決算為2.04萬元，完成預(yù)算的38.8%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為XX萬元，完成預(yù)算的XX%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為1.9萬元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.13萬元，完成預(yù)算的0.12%。2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)大于2015年度0.31萬元，主要原因公務(wù)用車修理費(fèi)用支出增加。

XX年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比XX年增加/減少XX萬元，增長/下降XX%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增加/減少XX萬元，增長/下降XX%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算增加/減少XX萬元，增長/下降XX%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加/減少XX萬元，增長/下降XX%。XX年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加/減少的主要原因……。

(二)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況

2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出XX萬元，占XX%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出1.9萬元，占93.59%；公務(wù)接待費(fèi)支出0.13萬元，占6.41%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費(fèi)支出XX萬元，共安排因公出國（境）團(tuán)組XX個(gè)，累計(jì)XX人次。開展內(nèi)容包括：具體出國開支及開展工作情況等……。

2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出1.9萬元。其中：

公務(wù)用車購置支出XX萬元，購置車輛XX輛。具體購置車輛原因、情況等……。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出1.9萬元，開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。主要用于（相關(guān)工作范圍）所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.13萬元。其中：

主要用于移民安置工作中（相關(guān)工作，產(chǎn)生的接待批次及人次等）發(fā)生的接待支出。

國（境）外接待費(fèi)支出XX萬元，共安排國（境）外公務(wù)接待XX批次，接待人次XX人。主要用于XX（相關(guān)工作，產(chǎn)生的接待批次及人次等）發(fā)生的接待支出。

五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

XX部門XX年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出XX萬元，與上年對比……,主要原因分析……。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于XX（相關(guān)使用情況）。

（二）其他重要事項(xiàng)情況說明

……。（政府采購決算、績效管理信息、國有資產(chǎn)占有使用情況以及情況說明里沒有介紹，但單位認(rèn)為需要說明的情況在此說明。）

（三）相關(guān)口徑說明

1．基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

2．機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第四部分 名詞解釋

1.政府預(yù)算體系。具體包括四大預(yù)算，即：一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。這四大預(yù)算組成完整的政府預(yù)算體系，全面反映政府收支總量、結(jié)構(gòu)和管理活動(dòng)，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要。

2.一般公共預(yù)算。是指是對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。透過一般公共預(yù)算，可以使人們了解政府活動(dòng)的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

3.政府性基金預(yù)算。是指國家對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。其收入歸屬政府，不歸屬任何部門。

4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。

5.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。是根據(jù)國家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，對社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金等內(nèi)容。

6.部門預(yù)算。是指政府部門依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及其履行職能需要，編制的反映政府各部門所有收入和支出情況的年度財(cái)政收入預(yù)算。部門預(yù)算由本部門及其所屬各單位預(yù)算組成，由基層預(yù)算單位開始編制，逐級上報(bào)、審核、匯總，經(jīng)財(cái)政部門審核，提交立法機(jī)關(guān)依法批準(zhǔn)后執(zhí)行。

7.財(cái)政總收入。即一般公共預(yù)算收入（原公共財(cái)政預(yù)算收入）與上劃中央、省收入之和，反映本地區(qū)當(dāng)年組織的財(cái)政收入總規(guī)模。

8.一般公共預(yù)算收入（原公共財(cái)政預(yù)算收入）。是按照財(cái)政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計(jì)的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。地方各級財(cái)政總收入減去上劃中央、省收入即為一般公共預(yù)算收入。

9.稅收收入。是指政府為履行其職能，憑借公共權(quán)力，按照法律規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，向經(jīng)濟(jì)單位和個(gè)人強(qiáng)制地、無償?shù)厝〉秘?cái)政收入的一種形式。具有強(qiáng)制性、無償性、固定性三大特征。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，稅收具有組織財(cái)政收入、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)和調(diào)節(jié)收入分配的基本職能。

10.非稅收入。非稅收入是指除稅收以外，由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財(cái)政性資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分。

11.政府性基金收入。是指各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集具有專項(xiàng)用途的資金所產(chǎn)生的收入。包括各種基金、資金、附加和專項(xiàng)收費(fèi)收入。

12.一般公共預(yù)算支出（原公共財(cái)政預(yù)算支出）。也即通俗所稱財(cái)政支出，指政府對上級轉(zhuǎn)移性收入、本級一般公共預(yù)算收入等有計(jì)劃的分配和使用而形成的支出。

13.政府性基金支出。是指政府用籌集的政府性基金收入安排的支出。

14.社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移收入。因社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系從異地轉(zhuǎn)入本轄區(qū)而產(chǎn)生的社會(huì)保險(xiǎn)基金收入。

15.社會(huì)保險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)移支出。因社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系從本轄區(qū)轉(zhuǎn)出而產(chǎn)生的社會(huì)保險(xiǎn)基金支出。

16.地方政府債券。從2009年起，為支持?jǐn)U大內(nèi)需，增加政府投資，財(cái)政部每年代理地方政府發(fā)行一定數(shù)額的政府債券。這是政府為實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政職能、平衡財(cái)政收支、按照有借有還的信用原則籌集財(cái)政資金的一種方式。自2015年起，財(cái)政部通過轉(zhuǎn)貸地方政府債券置換地方存量債務(wù)本金，地方財(cái)政此后主要負(fù)擔(dān)債務(wù)利息支出。

17.財(cái)政體制。是處理上下級政府間財(cái)政關(guān)系的基本制度，包括政府間支出責(zé)任劃分、收入劃分和財(cái)政轉(zhuǎn)移支付等基本要素。

18.轉(zhuǎn)移支付。是指上級政府按照有關(guān)法律、財(cái)政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補(bǔ)助資金。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財(cái)力由下級政府統(tǒng)籌安排使用而設(shè)立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項(xiàng)設(shè)立的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付以推進(jìn)地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化為主要目標(biāo)，應(yīng)以一般性轉(zhuǎn)移支付為主，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付應(yīng)建立健全定期評估和退出機(jī)制。

19.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。為更加科學(xué)合理地編制預(yù)算，保持預(yù)算的穩(wěn)定性，各級一般公共預(yù)算可以設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金專門用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行收支缺口，安排使用納入預(yù)算管理，接受人大的監(jiān)督。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金主要通過一般公共預(yù)算超收收入、結(jié)余收入以及盤活存量資金補(bǔ)充。

20.國庫集中收付制度。是指財(cái)政部門代表政府設(shè)置國庫單一賬戶體系，所有的財(cái)政性資金均納入國庫單一賬戶體系收繳、支付、管理的制度。

21.政府采購制度。是指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

22.“三公”經(jīng)費(fèi)。指公務(wù)接待費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。

23.財(cái)政杠桿。是財(cái)政分配調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一種手段。包括稅收、財(cái)政補(bǔ)貼、投資包干以及其他各種財(cái)政收支包干等，是經(jīng)濟(jì)杠桿的重要組成部分。在我國，財(cái)政杠桿具有很強(qiáng)的靈活性和廣泛的作用范圍，它可以根據(jù)黨和國家的有關(guān)政策、法令及社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際需要，隨時(shí)作出相應(yīng)的規(guī)定，如為了加強(qiáng)中央的財(cái)力，可以通過調(diào)整中央和地方的財(cái)政分配關(guān)系來實(shí)現(xiàn)；為了鼓勵(lì)或限制某種產(chǎn)品的生產(chǎn)，可采取調(diào)整稅率、價(jià)格、利率等多種手段。

24.項(xiàng)目庫。是對項(xiàng)目支出進(jìn)行規(guī)范化、程序化管理的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)。所有的項(xiàng)目都應(yīng)通過項(xiàng)目庫，進(jìn)行申報(bào)、論證、審核等環(huán)節(jié)。

25.供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。旨在調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，使要素實(shí)現(xiàn)最優(yōu)配置，提升經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和數(shù)量。需求側(cè)改革主要有投資、消費(fèi)、出口三駕馬車，供給側(cè)則有勞動(dòng)力、土地、資本、制度創(chuàng)造、創(chuàng)新等要素。就是從提高供給質(zhì)量出發(fā)，用改革的辦法推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，矯正要素配置扭曲，擴(kuò)大有效供給，提高供給結(jié)構(gòu)對需求變化的適應(yīng)性和靈活性，提高全要素生產(chǎn)率，更好滿足廣大人民群眾的需要，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。就是用增量改革促存量調(diào)整，在增加投資過程中優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)開源疏流，在經(jīng)濟(jì)可持續(xù)高速增長的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展與人民生活水平不斷提高；就是優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，國進(jìn)民進(jìn)、政府宏觀調(diào)控與民間活力相互促進(jìn)；就是優(yōu)化投融資結(jié)構(gòu)，促進(jìn)資源整合，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置與優(yōu)化再生；就是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、提高產(chǎn)業(yè)質(zhì)量，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提升產(chǎn)品質(zhì)量；就是優(yōu)化分配結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)公平分配，使消費(fèi)成為生產(chǎn)力；就是優(yōu)化流通結(jié)構(gòu)，節(jié)省交易成本，提高有效經(jīng)濟(jì)總量；就是優(yōu)化消費(fèi)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)消費(fèi)品不斷升級，不斷提高人民生活品質(zhì)，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新—協(xié)調(diào)—綠色—開放—共享的發(fā)展。。

26.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)改革。為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系建設(shè)，建立更加公平、可持續(xù)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，按照《國務(wù)院關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號(hào)）精神，改革現(xiàn)行的機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休養(yǎng)老制度與企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度并存的“雙軌制”，統(tǒng)一實(shí)行社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。

27.政府購買服務(wù)。是指政府通過公開招標(biāo)、定向委托、邀標(biāo)等形式將原本由自身承擔(dān)的公共服務(wù)轉(zhuǎn)交給社會(huì)組織、企事業(yè)單位履行，以提高公共服務(wù)供給的質(zhì)量和財(cái)政資金的使用效率，改善社會(huì)治理結(jié)構(gòu)，滿足公眾的多元化、個(gè)性化需求。

28.村級公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”。是指在農(nóng)村稅費(fèi)改革后，原由鄉(xiāng)統(tǒng)籌和村提留中開支的農(nóng)田水利基本建設(shè)、道路修建、植樹造林、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有關(guān)的土地治理項(xiàng)目和村民認(rèn)為需要興辦的集體生產(chǎn)生活等其他公益事業(yè)項(xiàng)目所需資金，不再固定向農(nóng)民收取，采取“一事一議”的籌集辦法。財(cái)政給予獎(jiǎng)補(bǔ)。

29.預(yù)算績效管理。預(yù)算績效是指預(yù)算資金所達(dá)到的產(chǎn)出和結(jié)果。預(yù)算績效管理是指根據(jù)績效理念，由制定明確的公共支出績效目標(biāo)，建立規(guī)范的績效評價(jià)指標(biāo)體系，對績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行評價(jià)，并把評價(jià)結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來等環(huán)節(jié)組成的不斷循環(huán)的綜合過程。預(yù)算績效管理包括績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理、績效評價(jià)實(shí)施管理、績效評價(jià)結(jié)果反饋和應(yīng)用管理四個(gè)方面。預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式，相比傳統(tǒng)管理模式下重視工作完成數(shù)量，它更加強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出績效目標(biāo)與所配備資源、資金的配比性，提倡花盡量少的資金、辦盡量多的有效的實(shí)事，向社會(huì)公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實(shí)、高效。

綠春縣移民開發(fā)局

2017年11月7日