第一部分 概況

1. 主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2016年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表

第三部門 XX年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 黃連山管護局概況

一、主要職能

1、宣傳、貫徹執(zhí)行國家有關林業(yè)和自然保護的法律、法規(guī)和方針政策。

2、保護和發(fā)展國家級自然保護區(qū)自然環(huán)境和自然資源,做好護林防火工作，依法查處破壞區(qū)內(nèi)生物資源和自然環(huán)境的違法行為及其責任人。

3、編制國家級自然保護區(qū)的總體規(guī)劃，抓好自然保護區(qū)各項建設；制定管理規(guī)則和崗位責任制度，統(tǒng)一管理自然環(huán)境和自然資源，統(tǒng)一管理和監(jiān)督區(qū)內(nèi)各項經(jīng)營活動。

4、定期組織自然環(huán)境和自然資源調(diào)查，建立自然資源檔案制度；開展國家級自然保護區(qū)的科學研究、科普宣傳教育，擴大對外科技交流，探索自然演變規(guī)律及合理利用、開發(fā)生物資源的科學途徑。

5、依法開展自然保護區(qū)生態(tài)旅游和多種經(jīng)營，增強保護區(qū)自我發(fā)展能力；扶持區(qū)內(nèi)群眾發(fā)展經(jīng)濟，正確處理保護與發(fā)展的關系，逐步建立自然保護區(qū)社區(qū)共管體系。

6、做好區(qū)內(nèi)林地管理，完善界樁、界碑，穩(wěn)定林地權(quán)屬。

7、承辦有關法律法規(guī)規(guī)定的職責及縣委、縣政府交辦的其它事項。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入云南黃連山國家級自然保護區(qū)管護局2016年度部門決算編報的單位共1個

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

云南黃連山國家級自然保護區(qū)管護局是州林業(yè)局正處級下屬事業(yè)單位。單位機構(gòu)代碼：43225320—4。

3．人員情況，包括當年變動情況及原因。

（1）編制人數(shù)35人，行政編制19人，事業(yè)編制16人，全局實有財政全供養(yǎng)干部職工47人，行政人員31人，事業(yè)人員16人。

（2）上年末實有在職人數(shù)49人，本年無新新增人員，調(diào)出3人，調(diào)入1人，年末實有在職人數(shù)47人。臨時工110人（含林業(yè)技術輔導員19人和護林員91人）。

（3）上年末退休人數(shù)8人，死亡1人，年未實有退休人數(shù)7人；

（4）上年末遺囑補助人數(shù)為9人，本年死亡2人，年未實有遺囑補助人員7人。

（5）臨時工110人（含林業(yè)技術輔導員19人和護林員91人）。

。實有車輛編制2輛，實有車輛3輛。

第二部分 2016年度部門決算表

（詳見附件）

第三部門 2016年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

（1）全年財政撥入各款項收入為10，661，223.9元。 2011099款為100,000元，占總收入的1%；2130204款為4,525,563.81元，占總收入的42%；2080502款為409,310.09元，占總收入的4%，2130202款為350，000元，占總收入的3%；2130209款為5，040，600元，占總收入的48%,2130210款為15,750元；2130211款為20,000元； 2130299款為200,000元，占總收入的2%。

二、支出決算情況說明

全年各項支出為12,295,486,9元，期末余額548,954元，其中：2011099款為100,0000元，占總支出的1%；2080502款為409,310.09元，占總支出的3%；2130142款為1,075，000元，占總支出的9%；2130202款為17,266元；2130204款為4,525,563.81元，占總支出的37%，2130209款為5，0406,000元，占總支出的41%；2130210款為773,927元，占總支出的6%；2130299款為300，000元，占總支出的2%；2210105款為42,600元。

三、收入支出相比說明

（1）全年各款項收入總數(shù)為10，661，223.9元，支出數(shù)為12,295,486.9元，支出總數(shù)占總收入的115%。

（2）全年各項支出為12,295,486.9元，為總收入10，661，223.9元的115%。其中：2011099款為100,0000元，占總支出的1%，用于自然保護區(qū)調(diào)出規(guī)劃；2130204款為4,525,563.81元，占總收入的42%（其中：工資福利支出4304,313.81元，占總支出總數(shù)的35%；商品和服務支出221,250元，占總支出總數(shù)的2%）；2080502款為409,310.09元，占總支出總數(shù)的3%，用于對個人和家庭補助支出即退休人員工資；2130142款為1,075，000元，占總支出的9%，屬其他資本性支出，用于自然保護區(qū)基礎設施建設； 2130209款為5，040,600元，占總收入的48%，其中：對個人和家庭的補助支出323242.59元（含護林員110人12個月工資1，282，000元，占支出總數(shù)的10%；村集體公益林補償資金2，241，242.59元，占支出總數(shù)的18%；商品和服務支出550,458.59元，占支出總數(shù)的4%）；其他資本性支出966,898.86元，占支出總數(shù)的7%。2130210款為773,927元，占支出總數(shù)的6%，是自然保護區(qū)能力建設資金，用于自然保護區(qū)基礎設施建設。

3.收入支出與上年同期相比

全年各項收入與上年同期相比，2015年各項收入13,176,276.49元與2016年各項收入10，661，223.9元，同比減少2,515,052.59元，減幅23%，主要是2016年沒有項目資金。2015年各項支出13，176，276.49元與2016年各項支出12,295,486.9元，同比減少880,789.59元，減幅7%，主要是2016年項目支出減少。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

云南黃連山國家級自然保護區(qū)管護局2016年度一般公共預算財政撥款支出535.99萬元,占本年支出合計的50%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出535.99萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的100%。主要用于財政供養(yǎng)人員工資和公務經(jīng)費。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況

云南黃連山國家級自然保護區(qū)管護局2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為8.72萬元，支出決算為10.14萬元，完成預算的116%。其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為7.71萬元，完成預算的321%；公務接待費支出決算為2.43萬元，完成預算的38%。2016年度“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)大于2015年度1.70萬元，主要原因公務用車修理費用支出增加。

2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)比2015年增加3.16萬元，增長57%。其中：公務接待費支出決算增加1.6萬元。2016年度“三公”經(jīng)費支出決算增加的主要原因2016年度公益林防火風險高，增加接待人數(shù)和批次。

(二)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況

2016年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出7.71萬元，占76%；公務接待費支出2.43萬元，占24%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0萬元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。開展內(nèi)容包括：具體出國開支及開展工作情況等……。

2. 公務用車購置及運行維護費支出7.71萬元。其中：

公務用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。具體購置車輛原因、情況等……。

公務用車運行維護支出7.71萬元，開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。主要用于（相關工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出2.43萬元。公務接待98批次，接待人次965人

主要用于林業(yè)自然保護區(qū)建設工作中（相關工作，產(chǎn)生的接待批次及人次等）發(fā)生的接待支出。

國（境）外接待費支出0萬元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。主要用于林業(yè)自然保護區(qū)建設工作中產(chǎn)生的接待批次及人次等）發(fā)生的接待支出。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經(jīng)費支出情況

云南黃連山國家級自然保護區(qū)管護局2016年機關運行經(jīng)費支出34.62萬元，主要用于辦公費4.13萬元，印刷費3.94萬元，水電費2.81萬元，會務費3.31萬元，勞務費4.60萬元，其他交通費11.58萬元，公車維護費2.53萬元。

（二）其他重要事項情況說明

云南黃連山國家級自然保護區(qū)2016年無政府采購、國有資產(chǎn)占有使用情況無增減

（三）相關口徑說明

1．基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

2．機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

1.政府預算體系。具體包括四大預算，即：一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算。這四大預算組成完整的政府預算體系，全面反映政府收支總量、結(jié)構(gòu)和管理活動，服務經(jīng)濟社會發(fā)展需要。

2.一般公共預算。是指是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。透過一般公共預算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標。

3.政府性基金預算。是指國家對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。其收入歸屬政府，不歸屬任何部門。

4.國有資本經(jīng)營預算。是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預算。國有資本經(jīng)營預算應當按照收支平衡原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預算。

5.社會保險基金預算。是根據(jù)國家社會保險和預算管理法律法規(guī)建立，對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。社會保險基金預算按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，包括基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金等內(nèi)容。

6.部門預算。是指政府部門依據(jù)國家有關法律、法規(guī)、政策及其履行職能需要，編制的反映政府各部門所有收入和支出情況的年度財政收入預算。部門預算由本部門及其所屬各單位預算組成，由基層預算單位開始編制，逐級上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，提交立法機關依法批準后執(zhí)行。

7.財政總收入。即一般公共預算收入（原公共財政預算收入）與上劃中央、省收入之和，反映本地區(qū)當年組織的財政收入總規(guī)模。

8.一般公共預算收入（原公共財政預算收入）。是按照財政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。地方各級財政總收入減去上劃中央、省收入即為一般公共預算收入。

9.稅收收入。是指政府為履行其職能，憑借公共權(quán)力，按照法律規(guī)定的標準和程序，向經(jīng)濟單位和個人強制地、無償?shù)厝〉秘斦杖氲囊环N形式。具有強制性、無償性、固定性三大特征。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，稅收具有組織財政收入、調(diào)節(jié)經(jīng)濟和調(diào)節(jié)收入分配的基本職能。

10.非稅收入。非稅收入是指除稅收以外，由各級政府、國家機關、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務、準公共服務取得的財政性資金，是政府財政收入的重要組成部分。

11.政府性基金收入。是指各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務院有關文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準，向公民、法人和其他組織收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集具有專項用途的資金所產(chǎn)生的收入。包括各種基金、資金、附加和專項收費收入。

12.一般公共預算支出（原公共財政預算支出）。也即通俗所稱財政支出，指政府對上級轉(zhuǎn)移性收入、本級一般公共預算收入等有計劃的分配和使用而形成的支出。

13.政府性基金支出。是指政府用籌集的政府性基金收入安排的支出。

14.社會保險基金轉(zhuǎn)移收入。因社會保險關系從異地轉(zhuǎn)入本轄區(qū)而產(chǎn)生的社會保險基金收入。

15.社會保險基金轉(zhuǎn)移支出。因社會保險關系從本轄區(qū)轉(zhuǎn)出而產(chǎn)生的社會保險基金支出。

16.地方政府債券。從2009年起，為支持擴大內(nèi)需，增加政府投資，財政部每年代理地方政府發(fā)行一定數(shù)額的政府債券。這是政府為實現(xiàn)公共財政職能、平衡財政收支、按照有借有還的信用原則籌集財政資金的一種方式。自2015年起，財政部通過轉(zhuǎn)貸地方政府債券置換地方存量債務本金，地方財政此后主要負擔債務利息支出。

17.財政體制。是處理上下級政府間財政關系的基本制度，包括政府間支出責任劃分、收入劃分和財政轉(zhuǎn)移支付等基本要素。

18.轉(zhuǎn)移支付。是指上級政府按照有關法律、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補助資金。財政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財力由下級政府統(tǒng)籌安排使用而設立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項設立的專項轉(zhuǎn)移支付。財政轉(zhuǎn)移支付以推進地區(qū)間基本公共服務均等化為主要目標，應以一般性轉(zhuǎn)移支付為主，專項轉(zhuǎn)移支付應建立健全定期評估和退出機制。

19.預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。為更加科學合理地編制預算，保持預算的穩(wěn)定性，各級一般公共預算可以設立預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金專門用于彌補短收年份預算執(zhí)行收支缺口，安排使用納入預算管理，接受人大的監(jiān)督。預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金主要通過一般公共預算超收收入、結(jié)余收入以及盤活存量資金補充。

20.國庫集中收付制度。是指財政部門代表政府設置國庫單一賬戶體系，所有的財政性資金均納入國庫單一賬戶體系收繳、支付、管理的制度。

21.政府采購制度。是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。

22.“三公”經(jīng)費。指公務接待費、因公出國（境）費用、公務用車購置及運行維護費。

23.財政杠桿。是財政分配調(diào)節(jié)經(jīng)濟活動的一種手段。包括稅收、財政補貼、投資包干以及其他各種財政收支包干等，是經(jīng)濟杠桿的重要組成部分。在我國，財政杠桿具有很強的靈活性和廣泛的作用范圍，它可以根據(jù)黨和國家的有關政策、法令及社會經(jīng)濟發(fā)展實際需要，隨時作出相應的規(guī)定，如為了加強中央的財力，可以通過調(diào)整中央和地方的財政分配關系來實現(xiàn)；為了鼓勵或限制某種產(chǎn)品的生產(chǎn)，可采取調(diào)整稅率、價格、利率等多種手段。

24.項目庫。是對項目支出進行規(guī)范化、程序化管理的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)。所有的項目都應通過項目庫，進行申報、論證、審核等環(huán)節(jié)。

25.供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。旨在調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，使要素實現(xiàn)最優(yōu)配置，提升經(jīng)濟增長的質(zhì)量和數(shù)量。需求側(cè)改革主要有投資、消費、出口三駕馬車，供給側(cè)則有勞動力、土地、資本、制度創(chuàng)造、創(chuàng)新等要素。就是從提高供給質(zhì)量出發(fā)，用改革的辦法推進結(jié)構(gòu)調(diào)整，矯正要素配置扭曲，擴大有效供給，提高供給結(jié)構(gòu)對需求變化的適應性和靈活性，提高全要素生產(chǎn)率，更好滿足廣大人民群眾的需要，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。就是用增量改革促存量調(diào)整，在增加投資過程中優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)開源疏流，在經(jīng)濟可持續(xù)高速增長的基礎上實現(xiàn)經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展與人民生活水平不斷提高；就是優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，國進民進、政府宏觀調(diào)控與民間活力相互促進；就是優(yōu)化投融資結(jié)構(gòu)，促進資源整合，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置與優(yōu)化再生；就是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、提高產(chǎn)業(yè)質(zhì)量，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提升產(chǎn)品質(zhì)量；就是優(yōu)化分配結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)公平分配，使消費成為生產(chǎn)力；就是優(yōu)化流通結(jié)構(gòu)，節(jié)省交易成本，提高有效經(jīng)濟總量；就是優(yōu)化消費結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)消費品不斷升級，不斷提高人民生活品質(zhì)，實現(xiàn)創(chuàng)新—協(xié)調(diào)—綠色—開放—共享的發(fā)展。。

26.機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革。為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)社會保障體系建設，建立更加公平、可持續(xù)的養(yǎng)老保險制度，按照《國務院關于機關事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號）精神，改革現(xiàn)行的機關事業(yè)單位退休養(yǎng)老制度與企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度并存的“雙軌制”，統(tǒng)一實行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度。

27.政府購買服務。是指政府通過公開招標、定向委托、邀標等形式將原本由自身承擔的公共服務轉(zhuǎn)交給社會組織、企事業(yè)單位履行，以提高公共服務供給的質(zhì)量和財政資金的使用效率，改善社會治理結(jié)構(gòu)，滿足公眾的多元化、個性化需求。

28.村級公益事業(yè)建設“一事一議”。是指在農(nóng)村稅費改革后，原由鄉(xiāng)統(tǒng)籌和村提留中開支的農(nóng)田水利基本建設、道路修建、植樹造林、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有關的土地治理項目和村民認為需要興辦的集體生產(chǎn)生活等其他公益事業(yè)項目所需資金，不再固定向農(nóng)民收取，采取“一事一議”的籌集辦法。財政給予獎補。

29.預算績效管理。預算績效是指預算資金所達到的產(chǎn)出和結(jié)果。預算績效管理是指根據(jù)績效理念，由制定明確的公共支出績效目標，建立規(guī)范的績效評價指標體系，對績效目標的實現(xiàn)程度進行評價，并把評價結(jié)果與預算編制緊密結(jié)合起來等環(huán)節(jié)組成的不斷循環(huán)的綜合過程。預算績效管理包括績效目標管理、績效運行跟蹤監(jiān)控管理、績效評價實施管理、績效評價結(jié)果反饋和應用管理四個方面。預算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導向的預算管理模式，相比傳統(tǒng)管理模式下重視工作完成數(shù)量，它更加強調(diào)預算支出的責任和效率，強調(diào)預算支出績效目標與所配備資源、資金的配比性，提倡花盡量少的資金、辦盡量多的有效的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務，使政府行為更加務實、高效。

云南黃連山國家級自然保護區(qū)管護局

2017年11月7日