按照預(yù)算管理的相關(guān)規(guī)定，綠春縣審計局部門預(yù)算的編制實行全口徑預(yù)算管理，即收入和支出全部納入預(yù)算管理，全部收入和支出都反映在預(yù)算中。現(xiàn)將綠春縣審計局2017年部門預(yù)算編制情況說明如下：

一、基本職能及主要工作

審計局工作職能是：按照建立社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的要求，強化審計監(jiān)督力度，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)，監(jiān)督國家資金的管理和使用，充分發(fā)揮審計在國民經(jīng)濟宏觀管理中作用，強化對縣級各部門特別是有資金分配權(quán)、有罰沒收入的各部門和各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府財政收支的審計；加強對重點企業(yè)的審計；監(jiān)督國有資產(chǎn)的保值增值，加強對社保資金基本建設(shè)資金，以及經(jīng)濟責(zé)任的審計；圍繞財政經(jīng)濟活動中熱點或具有傾向性、政策性性問題，開展審計和審計調(diào)查，為黨政機關(guān)提供決策依據(jù)；對全縣各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）科級領(lǐng)導(dǎo)干部、縣屬各部、委、辦、局領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任進行審計。積極完成縣委、縣政府和上級機關(guān)交辦的審計事項，為促進改革和發(fā)展地方經(jīng)濟服務(wù)。

二、部門預(yù)算編制情況

指導(dǎo)思想：根據(jù)綠春縣財政局《關(guān)于編制2017年部門預(yù)算的通知》精神，我局本著以全面貫徹黨的十八屆三中、四中、五中全會，省委九屆十二次全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，按照“五位一體”戰(zhàn)略部署和“四個全面”戰(zhàn)略布局，圍繞縣委縣政府“的總體要求，根據(jù)“編制要細、結(jié)構(gòu)要優(yōu)、執(zhí)行要快、信息要明、改革要實”的要求，遵循“保障重點、保民生”三大任務(wù)，積極適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，強化預(yù)算績效理念、創(chuàng)新體制機制，提高預(yù)算管理的規(guī)范性、完整性、準(zhǔn)確性和科學(xué)性。加快建設(shè)全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度。

基本原則：合法合規(guī)、真實科學(xué)。綜合預(yù)算、統(tǒng)籌安排。規(guī)劃約束，講求績效。民生優(yōu)先、確保重點。

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》，結(jié)合新形勢發(fā)展變化的需要，為確保順利完成審計工作，做實基本支出預(yù)算，細化項目預(yù)算編制，按照收支平衡、綜合預(yù)算、零基預(yù)算和定員定額管理的原則，編制了2017年度部門預(yù)算。

三、部門基本情況

納入2017年部門預(yù)算編報的單位共1個，財政全供給單位1個，部分供給單位0個，特殊供給單位0個，自收自支單位0個；財政全供給單位中行政單位1個，參公管理事業(yè)單位0個，非參公管理事業(yè)單位0個。部門在職人員編制16人，其中：行政編制11人，事業(yè)編制5人。在職實有17人，其中：財政全供養(yǎng)17人，非財政供養(yǎng)0人。離退休人員4人，其中：離休0人，退休4人。車輛編制1輛，實有車輛1輛。

四、2017年部門預(yù)算收支情況

2017年審計局總收入254.80萬元，其中：一般公共預(yù)算254.80萬元，政府性基金收入0萬元，國有資本經(jīng)營收益0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，其他收入0萬元。

2017年部門財政撥款收入254.80萬元，其中，本年收入254.80萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0萬元。本年收入中，一般公共預(yù)算財政撥款254.80萬元（本級財力254.80萬元，專項收入0萬元，執(zhí)法辦案補助0萬元，收費成本補償0萬元，財政專戶管理的收入0萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入0萬元），政府性基金財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0萬元。

2017年部門預(yù)算總支出254.80萬元，其中：基本支出254.80萬元，占總支出的100％，項目支出0萬元，占總支出的0％。按支出功能科目分類，支出分別列“201類08款01款”支出171.92萬元，主要反映人員工資及公用經(jīng)費支出；“208類05款01款”支出27.94萬元，主要反映行政單位離退休的支出；“208類05款05款”支出27.47萬元，主要反映機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出；“208類05款06款” 支出10.99萬元，主要反映機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出“221類02款01項”支出16.48萬元，主要反映住房公積金的支出。

1. 基本支出情況

2017年用于機關(guān)正常運轉(zhuǎn)的日常支出254.80萬元，具體如下：

1．工資福利支出-在職職工人員經(jīng)費201萬元，占基本支出的78.89％。主要用于含基本工資、津貼補貼、績效工資等。

2．商品和服務(wù)支出14.10萬元，占基本支出的5.53％。其中：在職職工公用經(jīng)費2.84萬元，退休公用經(jīng)費0.16萬元，公務(wù)交通補貼11.10萬元。主要用于辦公經(jīng)費、差旅費、水電費、維修費、汽燃費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費，人均情況與上年對比，基本相同。

3．對個人和家庭補助支出39.70萬元，占基本支出的15.58％。其中：退休費22.98萬元；住房公積金16.48萬元；遺屬補助0.24萬元。

1. 項目支出情況

2017年用于項目工作經(jīng)費0萬元。

綠春縣審計局

2017年2月27日