主任、各位副主任、各位委員：

  受縣人民政府的委托，現(xiàn)就綠春縣2024年預(yù)算調(diào)整方案作簡要匯報(bào)，請予審議。

  一、預(yù)算調(diào)整背景和依據(jù)

  今年以來，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞縣委決策部署安排，努力克服各種不利因素影響，認(rèn)真落實(shí)基層“三保”責(zé)任、防風(fēng)化債任務(wù)和過緊日子要求，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，聚焦人民群眾關(guān)心的社會保障和就業(yè)、教育、衛(wèi)生健康、住房保障等領(lǐng)域，提高財(cái)政資源配置效率，著力提升財(cái)政服務(wù)保障全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的能力和水平，確保財(cái)政基本平穩(wěn)運(yùn)行。在執(zhí)行過程中，受國家宏觀調(diào)控、上解支出、上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、重點(diǎn)領(lǐng)域急需保障等一些新情況、新政策，引起了預(yù)算收支變化；同時(shí)，受年初預(yù)算財(cái)力限制，部分剛性支出安排不足。按照堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、有保有壓，堅(jiān)持量入為出、收支平衡，堅(jiān)持厲行節(jié)約、過緊日子的原則，現(xiàn)根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及其實(shí)施條例等規(guī)定，對2024年財(cái)政預(yù)算收支作調(diào)整。

  二、年初預(yù)算情況

  縣十五屆人民代表大會第四次會議批準(zhǔn)我縣地方一般公共預(yù)算收入15,842萬元，其中：稅收收入7,412萬元，占一般公共預(yù)算收入46.79%，非稅收入8,430萬元，占一般公共預(yù)算53.21%。地方一般公共預(yù)算支出245,450萬元；全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入100萬元，國有資本經(jīng)營支出擬安排4萬元，均為上級補(bǔ)助收入安排的支出，調(diào)出資金（調(diào)入一般公共預(yù)算）100萬元；政府性基金收入20,728萬元，政府性基金支出8,975萬元，調(diào)出資金（調(diào)入一般公共預(yù)算）14,881萬元；全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入81,290萬元，社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出82,242萬元。

 三、2024年1-11月預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共財(cái)政預(yù)算收支完成情況。

1-11月，綠春縣地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成10,580萬元，為年初預(yù)算數(shù)15,842萬元的66.78%，同比下降12.98%，減收1,578萬元，全縣地方一般公共財(cái)政預(yù)算支出完成178,527萬元，為年初預(yù)算數(shù)245,450萬元的72.73%，同比下降19.26%，減支42,584萬元。

（二）政府性基金預(yù)算收支完成情況。

1-11月，政府性基金收入完成2,882萬元，為年初預(yù)算數(shù)20,728萬元的13.90%，同比下降47.37%、減收2,594萬元。政府性基金支出完成48,989萬元，為年初預(yù)算數(shù)8,975萬元的545.84%，同比增長119.94%、增支26,715萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況。

1-11月，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元，支出完成4萬元（上級補(bǔ)助收入）。

（四）社保基金預(yù)算收支完成情況。

1-11月，社會保險(xiǎn)基金收入完成71,500萬元，同比增長10.1%、增收6,587萬元；社保基金支出完成62,633萬元，同比增長13.7%，增支7,532萬元。

四、2024年擬調(diào)整預(yù)算意見

（一）一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況。

1.收入預(yù)算調(diào)整情況。一般公共預(yù)算總收入由261,327萬元調(diào)整為214,435萬元，調(diào)減46,892萬元。（詳見附表一）

（1）地方一般公共預(yù)算收入由15,842萬元調(diào)整為15,436萬元、調(diào)減406萬元，主要是年初預(yù)算勐綠高速耕地占用稅2,417萬元預(yù)計(jì)僅能征收171萬元；

（2）上級補(bǔ)助轉(zhuǎn)移支付收入由220,867萬元調(diào)整為185,471萬元、調(diào)減35,396萬元，主要是一般性轉(zhuǎn)移支付收入由182,073萬元調(diào)整為152,792萬元、調(diào)減29,281萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 由37,900萬元調(diào)整為32,728萬元、調(diào)減5,172萬元，返還性收入由894萬元調(diào)整為-49萬元、調(diào)減943萬元；

（3）動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金由100萬元調(diào)整為1,808萬元、調(diào)增1,708萬元。經(jīng)與州財(cái)政局核對，在年終結(jié)算過程中，結(jié)余資金1,708萬元調(diào)到動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金中；

（4）調(diào)入資金由14,981萬元調(diào)整為2,183萬元、調(diào)減12,798萬元。主要是年初預(yù)算的哈尼城土地?cái)M出讓153,026平方米、預(yù)估價(jià)16,872萬元，規(guī)洞河壩土地?cái)M出讓21,240平方米、預(yù)估價(jià)913萬元和一號橋特色園區(qū)9,964平方米、預(yù)估價(jià)266萬元均未能按預(yù)期出讓，導(dǎo)致年初預(yù)算的國有土地使用權(quán)出讓收入20,482萬元預(yù)計(jì)僅能完成1,764萬元、減少18,718萬元；

（5）地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4,700萬元不作調(diào)整。

2.支出預(yù)算調(diào)整。一般公共預(yù)算總支出由261,327萬元調(diào)整為214,435萬元，調(diào)減46,892萬元。（詳見附表二）

（1）地方一般公共預(yù)算支出由245,450萬元調(diào)整為200,166 萬元、調(diào)減45,284萬元。調(diào)減原因：一是一般公共預(yù)算收入短收406萬元；二是上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入減少35,396萬元，主要是體制補(bǔ)助收入減少622萬元、歷年固定性財(cái)力補(bǔ)助資金減少7,303萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)及城鄉(xiāng)醫(yī)療救助由于州級統(tǒng)籌而減少6,401萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入減少2,108萬元、銜接資金減少3,689萬元、水利發(fā)展資金減少4,899萬元、邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入減少929萬元、中央財(cái)政林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金減少2,497萬元、文化旅游體育與傳媒轉(zhuǎn)移支付收入減少1,404萬元、其他轉(zhuǎn)移支付收入減少1,016萬元；

（2）上解支出由4,820萬元調(diào)整為4,140萬元、調(diào)減680萬元；

（3）安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金由100萬元調(diào)整為200萬元、調(diào)增100萬元；

（4）調(diào)出資金由2,697萬元調(diào)整為4,324萬元、調(diào)增1,627萬元。主要是由于國有土地使用權(quán)出讓收入未能完成年初預(yù)算數(shù)，政府性基金收入無法滿足增加支付新增專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)及還本付息需求而出現(xiàn)收支倒掛現(xiàn)象，必須從一般公共預(yù)算調(diào)入政府性基金以實(shí)現(xiàn)收支平衡；

（5）結(jié)轉(zhuǎn)下年支出由2,970萬元調(diào)整為315萬元、調(diào)減2,655萬元；

（6）地方政府一般債務(wù)還本支出5,290萬元不作調(diào)整。

3.收支預(yù)算平衡情況。地方一般公共預(yù)算收入15,436萬元，上級轉(zhuǎn)移支付收入185,471萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4,837萬元，調(diào)入資金2,183萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,808萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4,700萬元，收入總計(jì)214,435萬元。一般公共預(yù)算支出200,166萬元，上解支出4,140萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金200萬元，調(diào)出資金4,324萬元，年終結(jié)余315萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出5,290萬元，支出總計(jì)214,435萬元，收支相抵，全縣一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算擬調(diào)整意見。

1.收入預(yù)算調(diào)整。政府性基金總收入由52,490萬元調(diào)整為117,054萬元，調(diào)增64,564萬元。（詳見附表三）

（1）政府性基金預(yù)算收入由20,728萬元調(diào)整為4,108萬元、調(diào)減16,620萬元（國有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)減18,718萬元，污水處理費(fèi)收入調(diào)增40萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)減90萬元，其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入調(diào)增2,148萬元）；

（2）上級補(bǔ)助收入調(diào)減1,291萬元；

（3）調(diào)入資金由2,697萬元調(diào)整為4,324萬元、調(diào)增1,627萬元，主要是專項(xiàng)債券增加導(dǎo)致發(fā)行費(fèi)支出增加；

（4）地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增80,846萬元。主要是調(diào)增專項(xiàng)債券用于補(bǔ)充政府性基金財(cái)力2,700萬元（政府融資平臺公司2024年還本1,527.2萬元、2015至2016年綠春縣示范村項(xiàng)目貸款還本52萬元、2018年貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目工程款1,120.8萬元），調(diào)增再融資專項(xiàng)債券350萬元用于政府融資平臺公司到期債務(wù)還本，調(diào)增再融資專項(xiàng)債券30,996萬元用于置換政府融資平臺公司存量隱性債務(wù)。

2.支出預(yù)算調(diào)整。政府性基金支出由52,490萬元調(diào)整為117,054萬元，調(diào)增64,564萬元。（詳見附表四）

（1）政府性基金支出由8,975萬元調(diào)整為53,839萬元、調(diào)增44,864萬元，主要是交通運(yùn)輸支出調(diào)增30,000萬元（新增元陽至綠春高速公路專項(xiàng)債券項(xiàng)目），其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)增19,500萬元（綠春縣城鎮(zhèn)供水工程7,100萬元，綠春縣生態(tài)哈尼城管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目8,000萬元、綠春縣污水處理廠管網(wǎng)完善二期工程1,700萬元、置換存量隱性債務(wù)2,700萬元）；

（2）上解支出由645萬元調(diào)整為56萬元、調(diào)減589萬元，主要是受土地出讓收入的影響；

（3）調(diào)出資金由14,881萬元調(diào)整為2,083萬元、調(diào)減12,798萬元；

（4）地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出預(yù)算由25,000萬元調(diào)整為56,346萬元、調(diào)增31,346萬元，主要是調(diào)增再融資專項(xiàng)債券用于政府融資平臺公司到期還本350萬元和調(diào)增再融資專項(xiàng)債券置換政府融資平臺公司存量隱性債務(wù)30,996萬元；

（5）年終結(jié)轉(zhuǎn)資金調(diào)增1,741萬元。

3.政府性基金預(yù)算平衡情況。政府性基金收入4,108萬元，上級補(bǔ)助收入1,649萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入103,346萬元，上年結(jié)余收入3,627萬元，調(diào)入資金4,324萬元，收入總計(jì)117,054萬元。政府性基金預(yù)算支出53,839萬元，債務(wù)還本支出56,346萬元，調(diào)出資金2,083萬元，上解支出56萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4,730 萬元，支出總計(jì)117,054萬元。收支相抵后，全縣政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（三）國有資本經(jīng)營收支預(yù)算擬調(diào)整意見。

本年度國有資本經(jīng)營預(yù)算收支數(shù)調(diào)整與年初預(yù)算保持不變。（詳見附表六）

（四）社會保險(xiǎn)基金收支預(yù)算擬調(diào)整意見。

1.收入預(yù)算調(diào)整。社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入由81,290萬元調(diào)整為79,937萬元，調(diào)減1,353萬元。調(diào)減原因：一是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)由年初預(yù)算每人每年410元調(diào)整為每人每年400元；二是職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比例自2024年9月份起由9%下降為7%。（詳見附表七）

2.支出預(yù)算調(diào)整。社會保險(xiǎn)基金支出由82,242萬元調(diào)整為80,310萬元，調(diào)減1,932萬元。調(diào)減主要原因：一是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)DRG（DRG：一種按病種付費(fèi)的醫(yī)療保險(xiǎn)支付方式）預(yù)算時(shí)按照90%預(yù)算，但由于政策調(diào)整，年度執(zhí)行時(shí)僅按80%撥付；二是由于職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)保費(fèi)收入減少，支出相應(yīng)減少1,074萬元。（詳見附表七）

3.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整后收支結(jié)余情況。社會保險(xiǎn)基金上年結(jié)余23,451萬元，當(dāng)年收入79,937萬元，當(dāng)年支出80,310萬元，當(dāng)年結(jié)余-373萬元，年末滾存結(jié)余23,078萬元。

以上調(diào)整預(yù)算，若后期遇政策因素變動而調(diào)整預(yù)算數(shù)隨之發(fā)生變動時(shí)，向人大常委會作書面說明。

五、需要報(bào)告的有關(guān)事項(xiàng)

（一）“三保”調(diào)整情況。

2024年“三保”支出預(yù)算數(shù)全縣“三保”支出擬安排107,798萬元，其中：保工資72,383萬元、保基本民生31,378萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)4,037萬元。年度執(zhí)行中，由于人員變動情況、保障水平提標(biāo)擴(kuò)面、增資政策等因素影響，“三保”支出預(yù)算數(shù)調(diào)整為105,042萬元，其中：保工資支出調(diào)整為72,378萬元，保基本民生支出調(diào)整為27,517萬元；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出與年初預(yù)算保持不變。

（二）盤活存量資金情況。

嚴(yán)格按照盤活存量資金“限期使用、到期收回”制度，對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財(cái)政資金，收回縣級財(cái)政統(tǒng)籌安排使用，增加資金有效供給，切實(shí)控制和減少資金沉淀，緩解財(cái)政壓力。截至目前，盤活存量資金8,349萬元，擬用于隱性債務(wù)還本付息4,257萬元，用于公司注冊資本金950萬元，用于全縣高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)方面578萬元，用于邊境幸福村建設(shè)方面260萬元，用于安排給各部門的工作經(jīng)費(fèi)44萬元，用于全縣脫貧勞動力省外務(wù)工一次性交通補(bǔ)助資金607萬元，用于土地要素保障等其他剛性支出1,653萬元。

附件：綠春縣2024年預(yù)算調(diào)整方案

表一：綠春縣2024年一般公共預(yù)算收入調(diào)整表

表二：綠春縣2024年一般公共預(yù)算支出調(diào)整表

表三：綠春縣2024年政府性基金預(yù)算收入調(diào)整表

表四： 綠春縣2024年政府性基金預(yù)算支出調(diào)整表

表五： 綠春縣2024年新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目安排表

表六： 綠春縣2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支調(diào)整表

表七： 綠春縣2024年社會保險(xiǎn)基金收支預(yù)算調(diào)整表