監(jiān)督索引號53253100700010000

                             綠春縣2025年政府預(yù)算公開編制說明

綠春縣2024年政府預(yù)算公開目錄

一、財(cái)政預(yù)算報(bào)告〔綠春縣2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2025年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告〕

二、綠春縣2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2025年地方財(cái)政預(yù)算草案（附表）

三、綠春縣2025年政府預(yù)算公開表（附表）

四、綠春縣2025年三公經(jīng)費(fèi)公開情況說明

五、綠春縣2025年上級轉(zhuǎn)移支付情況說明

六、綠春縣關(guān)于2025年地方政府債務(wù)情況說明

七、綠春縣2024年預(yù)算績效評價(jià)情況說明

八、綠春縣2025年重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績效目標(biāo)說明

九、綠春縣2025年財(cái)政專戶管理資金情況說明

十、綠春縣2025年政府公開其他情況說明

十一、2025年財(cái)政名詞解釋

第一部分：財(cái)政預(yù)算報(bào)告

                     關(guān)于綠春縣2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）

—2025年1月25日在綠春縣第十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將綠春縣2024年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2025年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請縣十五屆人大五次會(huì)議審查，請?zhí)岢鲆庖姟?/p>

一、2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2024年，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督支持下，深入貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆歷次全會(huì)精神，全面貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢牢守住“三保”底線，全面落實(shí)積極財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，有效防范化解財(cái)政各類風(fēng)險(xiǎn)，努力確保了全縣財(cái)政基本平穩(wěn)運(yùn)行。

（一）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況（附表一、二）

（1）地方一般公共預(yù)算收入完成15,473萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)15,436萬元的100.24%，同比增長14.12%、增收1,914萬元。主要是行政性收費(fèi)收入中耕地開墾費(fèi)增收1,909萬元、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增收2,824萬元。具體科目收入及占比情況如圖一所示。

稅收收入完成4,611萬元，同比下降0.71%、減收33萬元，占一般公共預(yù)算收入的29.8%；非稅收入完成10,862萬元，同比增長21.84%、增收1,947萬元，占一般公共預(yù)算收入的70.2%。

圖一 綠春縣2024年一般公共預(yù)算收入結(jié)構(gòu)圖

（2）一般公共預(yù)算支出完成198,948萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)200,166萬元的99.39%，同比下降17.32%、減支41,680萬元。主要是上級補(bǔ)助轉(zhuǎn)移支付資金減少42,280萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入減少33,891萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入減少7,880萬元，返還性收入減少509萬元。具體支出功能科目及占比如圖二所示。

圖二 綠春縣2024年一般公共預(yù)算支出結(jié)構(gòu)圖

（3）全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況。一般公共預(yù)算收入15,473萬元，上級補(bǔ)助收入189,885萬元，上年結(jié)余收入4,837萬元，調(diào)入資金2,384萬元，地方政府一般轉(zhuǎn)貸收入4,700萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,808萬元，收入總計(jì)219,087萬元；一般公共預(yù)算支出198,948萬元，上解支出4,407萬元，調(diào)出資金4,634萬元，年終結(jié)余5,640萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金168萬元，債券還本支出5,290萬元，支出總計(jì)219,087萬元。收支相抵后，全縣一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況（附表三、四）

（1）政府性基金預(yù)算收入完成3,969萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)4,108萬元的96.62%，同比下降35.7%、減收2,204萬元。主要是在專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入增收2,130萬元的情況下，國有土地使用權(quán)出讓收入減收4,119萬元。

（2）政府性基金預(yù)算支出完成54,137萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)53,839萬元的100.55%，同比增長132.64%、增支30,866萬元。增支的主要原因：專項(xiàng)債券付息支出增支1,056萬元，專項(xiàng)債券項(xiàng)目建設(shè)支出增支29,300萬元。其中：交通運(yùn)輸支出新增元陽至綠春高速公路專項(xiàng)債券項(xiàng)目30,000萬元；其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出比去年減少700萬元，主要是2024年?duì)幦〉骄G春縣城鎮(zhèn)供水工程項(xiàng)目資金7,100萬元、綠春縣生態(tài)哈尼城管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目資金8,000萬元、綠春縣污水處理廠管網(wǎng)完善二期工程項(xiàng)目資金1,700萬元，而2023年?duì)幦〉綄ｍ?xiàng)債券資金17,500萬元。

（3）專項(xiàng)債務(wù)還本支出56,346萬元，其中：規(guī)洞河谷生活組團(tuán)專項(xiàng)債券還本25,000萬元、專項(xiàng)債券置換存量隱性債務(wù)31,346萬元。

（4）全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況。政府性基金收入3,969萬元，上級補(bǔ)助收入1,901萬元，上年結(jié)余收入3,627萬元，調(diào)入資金4,634萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入103,346萬元，收入總計(jì)117,477萬元；政府性基金支出54,137萬元，上解支出50萬元，調(diào)出資金2,284萬元，年終結(jié)余4,660萬元，地方專項(xiàng)債務(wù)還本支出56,346萬元，支出總計(jì)117,477萬元。收支相抵后，政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況（附表五）

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成100萬元，主要是綠春縣騰達(dá)國有資本投資運(yùn)營集團(tuán)有限公司實(shí)現(xiàn)其他國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)利潤收入100萬元；支出完成4萬元，主要是上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。

全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入100萬元，上級補(bǔ)助收入4萬元，收入總計(jì)104萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成4萬元，調(diào)出資金100萬元，支出總計(jì)104萬元。收支相抵后，國有資本經(jīng)營預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況（附表六、七）

（1）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成81,288萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)79,937萬元的101.69%，同比增長7.43%、增收5,622萬元。增收的主要原因：一是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼收入、委托投資收益、其他收入分別增加3,377萬元、429萬元和341萬元；二是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)收入增加579萬元；三是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)保費(fèi)收入、財(cái)政補(bǔ)貼收入、其他收入分別增加1,471萬元、929萬元、增加105萬元。

（2）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成79,182萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)80,310萬元的98.6%，同比增長4.13%、增支3,144萬元。增支的主要原因：一是機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支出增加1,055萬元；二是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支出、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)增加和上解上級支出分別增加716萬元、66萬元和3,798萬元三是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)其他支出和上解支出分別增加105萬元和716萬元。

（3）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金上年結(jié)余23,451萬元，當(dāng)年收入81,288萬元，當(dāng)年支出79,182萬元，當(dāng)年結(jié)余2,106萬元，年末滾存結(jié)余25,557萬元。

（二）政府債務(wù)情況

1.債務(wù)限額情況。2024年，州級核定的全縣政府債務(wù)限額293,348萬元，其中：一般債務(wù)限額99,152萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額194,196萬元，比2023年限額214,852萬元增加了78,496萬元。

2.債務(wù)余額情況。截至2024年底存量債務(wù)余額288,981萬元，其中：一般債務(wù)96,935萬元、專項(xiàng)債務(wù)192,046萬元。2024年政府性債務(wù)規(guī)模在上級核定的債務(wù)限額范圍內(nèi)。

3.新增債務(wù)情況。2024年?duì)幦Y金108,046萬元，其中：新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金46,800萬元，主要是元陽至綠春高速公路項(xiàng)目30,000萬元、綠春縣生態(tài)哈尼城管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目8,000萬元、綠春縣城鎮(zhèn)供水工程項(xiàng)目7,100萬元、綠春縣污水處理廠管網(wǎng)完善（二期）工程項(xiàng)目1,700萬元；爭取專項(xiàng)債券置換隱性債務(wù)資金31,346萬元、爭取2024年補(bǔ)充政府性基金財(cái)力新增專項(xiàng)債券資金2,700萬元；再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金4,700萬元、再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金22,500萬元，主要用于償還2024年到期政府債券。

以上預(yù)算執(zhí)行情況均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局決算批復(fù)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)還會(huì)有所變化，屆時(shí)再將財(cái)政決算情況向縣人大常委會(huì)報(bào)告審查。

（三）2024年財(cái)政重點(diǎn)政策落實(shí)情況和預(yù)算執(zhí)行效果

1.以增收節(jié)支為根本，持續(xù)拓財(cái)源穩(wěn)增長。強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌，以增加地方財(cái)政收入和“過緊日子”為根本，做好“生財(cái)”“聚財(cái)”文章，持續(xù)拓展財(cái)源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷提升財(cái)政綜合能力，保障財(cái)政工作實(shí)現(xiàn)基本平穩(wěn)運(yùn)行。一是抓收入組織穩(wěn)增長。為全面把握2024年各季度收入形勢和征收薄弱環(huán)節(jié)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)配合，深挖潛在收入，擴(kuò)大財(cái)政收入增長點(diǎn)，爭取更多的上級資金支持，通過組織召開財(cái)稅工作會(huì)議，積極向上級溝通對接，財(cái)政收入工作取得了一定的成績。2024年，全縣一般公共預(yù)算收入完成15,473萬元，同比增長14.12%，財(cái)政自給率為7.78%，較去年增長2.15個(gè)百分點(diǎn)，財(cái)政收入規(guī)模明顯得到提升。向上爭取到位各類資金192,506萬元。二是抓存量盤活增效益。為盤活存量資金資產(chǎn)，提高財(cái)政閑置資金資產(chǎn)使用效益，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌能力，全年共收回存量資金10,858萬元，安排支出10,375萬元；處置閑置資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)收入5,326萬元，收入金額已全部統(tǒng)籌形成支出。盤活收入主要用于債務(wù)化解及支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是抓支出優(yōu)化強(qiáng)管理。為嚴(yán)格落實(shí)機(jī)關(guān)單位“過緊日子”要求，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，出臺(tái)《綠春縣貫徹〈嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求切實(shí)硬化預(yù)算管理二十條措施〉責(zé)任清單》，強(qiáng)化對一般性支出的管控力度，竭盡全力保障重點(diǎn)支出，持之以恒推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，在財(cái)政收入嚴(yán)重不足的情況下，確保了全縣財(cái)政工作實(shí)現(xiàn)基本平穩(wěn)運(yùn)行。全年累計(jì)壓減“三公”經(jīng)費(fèi)支出360萬元，壓減一般性支出560萬元，支持政府債務(wù)本息償還和保障剛性支出需求。

2.以民生改善為重點(diǎn)，持續(xù)惠民生增福祉。堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”的工作基調(diào)，持續(xù)加大民生改善投入力度，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)正常推進(jìn)。全年民生支出158,124萬元，占財(cái)政支出的79.48%，人民群眾獲得感、幸福感、安全感進(jìn)一步增強(qiáng)。一是全力支持“三保”保障守底線。按照省、州要求，始終把“三保”支出放在財(cái)政支出的優(yōu)先位置，確保工資按月在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)發(fā)放，“三保”不出問題。全年“三保”支出完成101,660萬元，按時(shí)發(fā)放了人員工資，落實(shí)了全縣弱勢、困難群體的救助，保障了全縣機(jī)關(guān)單位的基本運(yùn)轉(zhuǎn)。牢牢守住了“三保”風(fēng)險(xiǎn)底線，落實(shí)了“三保”政治責(zé)任。二是全力支持教育事業(yè)發(fā)展促均衡。投入教育基礎(chǔ)設(shè)施完善資金43,277萬元，發(fā)放“雨露計(jì)劃”助學(xué)資金1,224萬元，全面落實(shí)教育兩個(gè)“只增不減”政策要求，支持義務(wù)教育薄弱學(xué)校及教育基礎(chǔ)設(shè)施提升建設(shè)，保障了各學(xué)段公用經(jīng)費(fèi)、營養(yǎng)改善、助學(xué)金等教育民生政策的落實(shí)，促進(jìn)了縣域教育質(zhì)量的提升。三是全力支持文化體育事業(yè)促繁榮。全年共投入資金2,825萬元，用以支持鄉(xiāng)村地區(qū)美術(shù)館、文化館（站）和多功能運(yùn)動(dòng)場所建設(shè)，支持舉辦獨(dú)具綠春特色、邊疆民族特色的哈尼長街古宴文化旅游活動(dòng)，通過改善公共文化體育基礎(chǔ)設(shè)施條件和開展活動(dòng)，豐富群眾文化生活。四是全力支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展促振興。扎實(shí)推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化大發(fā)展，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全年共投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金10,361萬元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金7,530萬元，脫貧勞動(dòng)力省外務(wù)工一次性交通補(bǔ)助2,472萬元，小額信貸財(cái)政貼息1,426萬元，發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼2,445萬元，發(fā)放退耕還林還草補(bǔ)助1,924萬元，有力地支持了全縣重點(diǎn)群體穩(wěn)崗就業(yè)，推動(dòng)了鄉(xiāng)村地區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和重點(diǎn)領(lǐng)域建設(shè)，持續(xù)改善群眾生產(chǎn)生活條件。五是全力支持醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)保障體系建設(shè)利群眾。全年共投入醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域資金16,678萬元，用于支持優(yōu)質(zhì)高效醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力和鞏固醫(yī)療衛(wèi)生隊(duì)伍建設(shè)，持續(xù)改善基層醫(yī)療衛(wèi)生條件。六是全力支持社會(huì)保障能力完善惠民生。全年社會(huì)保障支出完成31,798萬元。其中，投入15,597萬元用于行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出；投入1,548萬元用于補(bǔ)助城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金；投入8,567萬元用于發(fā)放困難群眾生活補(bǔ)助，全年累計(jì)保障224,310人次；投入621萬元用于發(fā)放困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼，累計(jì)保障67,362人次；投入243萬元用于發(fā)放高齡老人長壽保健津貼，累計(jì)保障45,648人次；投入1,061萬元用于鄉(xiāng)村公益性崗位補(bǔ)助；發(fā)放低收入人口補(bǔ)助金1,689萬元；投入1,332萬元用于退役安置和優(yōu)撫支出。有效保障了困難群體的基本生活需求，增強(qiáng)了社會(huì)保障的覆蓋面和保障能力。七是全力推動(dòng)金融普惠服務(wù)促發(fā)展。積極落實(shí)金融惠農(nóng)政策，優(yōu)化金融服務(wù)流程，拓寬金融服務(wù)渠道，降低融資成本，提升金融服務(wù)效率，防范好金融風(fēng)險(xiǎn)。全年投放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款257筆、投放金額5,490萬元，撥付政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼資金344萬元，開展了“打擊非法集資月”集中宣傳活動(dòng)，發(fā)放宣傳手冊1,600余冊，有效緩解了群眾融資難題，增強(qiáng)了群眾金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

3.以深化改革為導(dǎo)向，持續(xù)防風(fēng)險(xiǎn)促發(fā)展。以深化財(cái)政工作改革為導(dǎo)向，聚焦更好配置財(cái)政資源、加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督、提升資金使用績效，進(jìn)一步完善制度體系建設(shè)、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，持續(xù)推動(dòng)財(cái)政事業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。一是預(yù)算管理效能持續(xù)優(yōu)化。加強(qiáng)預(yù)算項(xiàng)目目標(biāo)管理，健全項(xiàng)目支出預(yù)算評審制度，不斷提高預(yù)算評審工作管理水平，探索事前績效評估與預(yù)算評審一體推進(jìn)。根據(jù)各單位2024年事前績效評估結(jié)果與財(cái)政預(yù)算評審工作開展情況，結(jié)合全縣財(cái)政收入實(shí)際與剛性支出需求，全年共審減各類年初專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)13,088萬元。二是績效管理改革深入推進(jìn)。按照上級關(guān)于整治形式主義為基層減負(fù)工作要求，為堅(jiān)決防止和糾治績效管理工作中的形式主義及隱形變異問題，根據(jù)縣委縣政府指示，簡化了績效管理工作流程，更新優(yōu)化了綠春縣預(yù)算績效管理考核方式和考核細(xì)則，積極開展績效運(yùn)行監(jiān)控和財(cái)政績效評價(jià)。全年績效運(yùn)行監(jiān)控金額達(dá)到393,907萬元，資金監(jiān)控覆蓋率達(dá)到100%。完成財(cái)政重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)9個(gè)、涉及評價(jià)金額61,773萬元、評價(jià)范圍涵蓋四本預(yù)算，完成2個(gè)部門整體評價(jià)、1個(gè)下級政府財(cái)政運(yùn)行績效評價(jià)，涉及金額22,292萬元。三是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范總體可控。牢固樹立“化債也是政績”的理念，把防范化解地方債務(wù)作為必須完成的政治任務(wù)。認(rèn)真研究債務(wù)方面的新增政策，全面梳理全縣政府拖欠企業(yè)賬款情況及重大項(xiàng)目建設(shè)基本情況，通過債務(wù)再融資、緩釋、展期、主動(dòng)向上級爭取債務(wù)限額等方式，妥善化解降低政府債務(wù)償還壓力，牢牢守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。2024年，共償還本息76,082萬元，其中：償還本金66,638萬元，償還利息9,444萬元。四是財(cái)政專項(xiàng)檢查成效顯著。通過開展系列專項(xiàng)行動(dòng)，系統(tǒng)盤點(diǎn)糾正當(dāng)前財(cái)政工作存在的問題，以查促改、以查促建，不斷“掃除”財(cái)政支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展路上的攔路虎，讓財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。全年開展財(cái)政會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查4次，共檢查了15家行政企事業(yè)單位，出動(dòng)檢查人員20名，查出問題43個(gè)已責(zé)令問題單位整改。開展了違規(guī)借用村集體資金專項(xiàng)整治、清理規(guī)范賬戶和盤活財(cái)政存量資金自查自糾、違規(guī)使用公務(wù)加油卡專項(xiàng)整治及惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)助資金“一卡通”專項(xiàng)整治行動(dòng)，舉辦了一系列規(guī)范財(cái)會(huì)工作的培訓(xùn)會(huì)議，處理了部分亟需整治的財(cái)經(jīng)紀(jì)律問題。五是國資國企改革步伐穩(wěn)健。按照《綠春縣國有企業(yè)改革發(fā)展三年行動(dòng)方案（2023—2025年）》，系統(tǒng)構(gòu)建符合綠春發(fā)展定位的國資國企監(jiān)管體系，建立國有資產(chǎn)監(jiān)管權(quán)力和責(zé)任清單，健全完善國有企業(yè)實(shí)體化轉(zhuǎn)型升級機(jī)制，抓好國企改革“減數(shù)量、減層級、防風(fēng)險(xiǎn)”工作。全年共壓減3戶平臺(tái)類企業(yè)，出臺(tái)《綠春縣縣屬國有企業(yè)資產(chǎn)處置管理辦法》等23項(xiàng)國資監(jiān)管制度，償還37,746萬元平臺(tái)公司債務(wù)，國有企業(yè)管理、國資監(jiān)管體系持續(xù)得到完善。六是政府采購流程規(guī)范透明。嚴(yán)格執(zhí)行《政府采購信息公告管理辦法》，堅(jiān)持采購信息公開、工作流程公開、中標(biāo)情況公開，強(qiáng)化政府采購社會(huì)監(jiān)督職能和工作透明度。2024完成政府采購項(xiàng)目581批次，預(yù)算資金18,883萬元，實(shí)際完成采購金額18,734萬元，節(jié)約了采購資金149萬元，節(jié)約率為0.79%。

各位代表，過去的一年，全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基本平穩(wěn)，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長。成績的取得，是縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)，是縣人大及各位代表們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果。在肯定成績的同時(shí)，我們也應(yīng)當(dāng)清醒地看到當(dāng)前財(cái)政工作中存在的困難和挑戰(zhàn)：一是縣級財(cái)力薄弱，財(cái)政自給率低。新興產(chǎn)業(yè)尚在發(fā)育階段，專債項(xiàng)目收益不達(dá)預(yù)期，稅收收入連續(xù)三年呈現(xiàn)下降趨勢，全縣可供盤活的國有資產(chǎn)資源變現(xiàn)困難，財(cái)政收入不確定因素增多，財(cái)政持續(xù)增收的壓力加大。二是剛性配套增加，財(cái)政負(fù)擔(dān)加大。由于落實(shí)增資政策、邊境維穩(wěn)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、鄉(xiāng)村公路建設(shè)等重點(diǎn)剛性支出呈增長趨勢，重大項(xiàng)目集中推進(jìn)需要大量財(cái)政資金，在現(xiàn)有的財(cái)力基礎(chǔ)下，支出保障難度持續(xù)提升，財(cái)政負(fù)擔(dān)逐年加大。三是債務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，風(fēng)險(xiǎn)防控難度提升。2024年，我縣債務(wù)規(guī)模達(dá)到288,981萬元，到期應(yīng)償還債務(wù)本息數(shù)額較大，還本付息將擠占一般公共預(yù)算支出，財(cái)政收支面臨“緊平衡”“難平衡”的困境。對此，我們高度重視，將通過加大財(cái)政逆周期調(diào)節(jié)力度，深化改革、完善制度體系建設(shè)、嚴(yán)格財(cái)政管理等一系列扎實(shí)有效的舉措加以解決。

二、2025年財(cái)政預(yù)算情況

2025年是“十四五”規(guī)劃的收官之年，也是將全面深化改革推向縱深、實(shí)現(xiàn)全縣“十四五”目標(biāo)的關(guān)鍵之年，我們將凝心聚力、踔厲奮發(fā)，更好地推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)回升向好。

（一）2025年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想

以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)、習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神以及中央、省州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)，深入落實(shí)更加積極的財(cái)政政策，持續(xù)推動(dòng)財(cái)政工作體制改革，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求。收入預(yù)算堅(jiān)持實(shí)事求是，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相協(xié)調(diào)，并適當(dāng)強(qiáng)化預(yù)算資源統(tǒng)籌。支出預(yù)算盡力而為、量力而行，堅(jiān)持兜住、兜準(zhǔn)、兜牢民生底線，壓減一般性支出，強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督、績效管理結(jié)果與預(yù)算安排有效銜接，提高財(cái)政資金使用效益。

（二）2025年預(yù)算編制的基本原則

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2025年財(cái)政預(yù)算編制著重把握以下原則：一是習(xí)慣過緊日子，守牢“三保”底線。堅(jiān)持厲行節(jié)約，將過緊日子作為預(yù)算管理方針，嚴(yán)控一般性支出，加強(qiáng)經(jīng)常性支出管理，完善項(xiàng)目支出審核機(jī)制。二是堅(jiān)持量入出，確保收支平衡。系統(tǒng)分析收入來源和形式，堅(jiān)持以收定支，嚴(yán)格編制2025年預(yù)算，切實(shí)硬化預(yù)算約束力，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行力和規(guī)范性。三是強(qiáng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，主動(dòng)防范風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)籌好發(fā)展和安全，堅(jiān)決防范好金融、財(cái)政運(yùn)行等系列風(fēng)險(xiǎn)，遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（三）2025年財(cái)政收支目標(biāo)

根據(jù)省、州相關(guān)通知要求，結(jié)合綠春縣實(shí)際，2025年全縣一般公共預(yù)算收入增長目標(biāo)為5%、一般公共預(yù)算支出增長目標(biāo)為2%。

（四）2025年全縣財(cái)政收支預(yù)算安排

1.一般公共預(yù)算收支情況（附表九、十）

（1）地方一般公共預(yù)算收入16,246萬元，同比增長5%、增加773萬元。其中：稅收收入7,425萬元，同比增長61.03%、增加2,814萬元；非稅收入8,821萬元，同比下降18.79%、減少2,041萬元。

（2）地方一般公共預(yù)算支出202,930萬元，同比增長2%、增加3,982萬元。“三保”支出109,659萬元，其中：保基本民生26,423萬元；保工資79,212萬元；保運(yùn)轉(zhuǎn)4,024萬元。

（3）全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況。地方一般公共預(yù)算收入16,246萬元，上級補(bǔ)助收入178,595萬元，上年結(jié)余收入5,640萬元，調(diào)入資金17,346萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1,500萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金168萬元，收入總計(jì)219,495萬元；地方一般公共預(yù)算支出擬安排202,930萬元，上解支出4,268萬元，調(diào)出資金5,619萬元，年終結(jié)余4,277萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金500萬元，債券還本支出1,901萬元，支出總計(jì)219,495萬元。收支相抵后，實(shí)現(xiàn)收支預(yù)算平衡。

2.政府性基金預(yù)算情況（附表十一、十二）

（1）政府性基金預(yù)算收入20,635萬元，同比增長達(dá)4倍以上，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入20,428萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入30萬元，污水處理費(fèi)收入130萬元，專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入47萬元。

（2）政府性基金支出9,493萬元，同比減少達(dá)80%以上，主要是2024年新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金49,500萬元，而2025年尚未明確發(fā)行專項(xiàng)債券額度。

（3）全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入20,635萬元，上級補(bǔ)助收入1,990萬元，上年結(jié)余收入4,660萬元，調(diào)入資金5,619萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入 9,000萬元，收入合計(jì)41,904萬元；政府性基金支出擬安排9,493萬元，上解上級支出722萬元，調(diào)出資金17,196萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4,493萬元，地方專項(xiàng)債務(wù)還本支出10,000萬元，支出總計(jì)41,904萬元。收支相抵后，實(shí)現(xiàn)收支預(yù)算平衡。

（4）縣級財(cái)力收支情況。

收入方面：根據(jù)一般公共預(yù)算收入及2024年上級補(bǔ)助財(cái)力情況，預(yù)計(jì)2025年縣級財(cái)力121,091萬元，具體為：一般公共預(yù)算收入16,246萬元、上級補(bǔ)助收入87,331萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金200萬元、基金預(yù)算調(diào)入17,196萬元、國有資本經(jīng)營調(diào)入150萬元。

支出方面：根據(jù)各部門上報(bào)的預(yù)算等情況，縣級財(cái)力支出121,091萬元，具體為：2025年“三保”支出89,490萬元（包含保基本民生7,746萬元、保工資79,212萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)2,532萬元），債務(wù)還本支出401萬元，債務(wù)付息支出2,641萬元（不含易地扶貧搬遷省級貼息478萬元），上解支出4,268萬元，部門專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)6,920萬元，預(yù)留資金3,000萬元，調(diào)出資金5,619萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金500萬元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算情況（附表十三）

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入150萬元，主要是綠春縣國有企業(yè)實(shí)現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)利潤收入150萬元；支出完成4萬元，主要是上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助。

全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入150萬元，上級補(bǔ)助收入4萬元，收入總計(jì)154萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成4萬元，調(diào)出資金150萬元，支出總計(jì)154萬元。收支相抵后，實(shí)現(xiàn)收支預(yù)算平衡。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況（附表十四、十五）

（1）社會(huì)保險(xiǎn)基金收入86,608萬元，同比增長6.54%、增加5,320萬元。增加的主要原因：一是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保險(xiǎn)費(fèi)收入、轉(zhuǎn)移收入和上級補(bǔ)助收入分別增加140萬元、106萬元、438萬元；二是機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼收入增加2,315萬元；三是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)保費(fèi)收入、財(cái)政補(bǔ)貼收入、上級補(bǔ)助收入分別增加228萬元、691萬元、571萬元；四是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)上級補(bǔ)助收入增加2,592萬元。

（2）社會(huì)保險(xiǎn)基金支出83,996萬元，同比增長6.08%、增支4,814萬元。增支的主要原因：一是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支出、喪葬補(bǔ)助金和撫恤金支出及上解上級支出分別增加346萬元、112萬元及246萬元；二是機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇標(biāo)準(zhǔn)提高和退休“中人”清算導(dǎo)致支出增加1,520萬元；三是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)上解上級支出增加1,724萬元；四是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇支出和上解支出分別增加1,805萬元和1,925萬元。

（3）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支結(jié)余情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金上年結(jié)余25,557萬元，當(dāng)年收入86,608萬元，當(dāng)年支出83,996萬元，當(dāng)年結(jié)余2,612萬元，年末滾存結(jié)余28,169萬元。

三、2025年財(cái)政工作重點(diǎn)

（一）堅(jiān)持挖潛增收促發(fā)展，做好財(cái)政統(tǒng)籌文章。堅(jiān)持精準(zhǔn)分析、深度挖潛，積極推進(jìn)財(cái)源建設(shè)，扎實(shí)組織財(cái)稅收入，持續(xù)做大財(cái)政“蛋糕”，努力提高財(cái)政收入質(zhì)量。一是抓牢稅收征收主動(dòng)權(quán)。加快綠春縣生態(tài)哈尼城管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目、綠春縣生態(tài)哈尼城綜合停車場及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及綠春縣城鎮(zhèn)供水工程等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目資金撥付進(jìn)度，確保相關(guān)的稅收收入“不斷鏈”。二是深入研究上級政策導(dǎo)向。加強(qiáng)與項(xiàng)目主管部門的協(xié)同聯(lián)動(dòng)，統(tǒng)籌研究項(xiàng)目策劃，爭取上級在政府債券、專項(xiàng)補(bǔ)助等方面給予我縣重點(diǎn)傾斜，用好用活專項(xiàng)債券資金，切實(shí)提升縣級財(cái)政支出保障能力。三是強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌力度。加大政府預(yù)算、單位自有資金、債券資金等各類資金統(tǒng)籌力度，及時(shí)收回各類閑置資金，盤活各類閑置資產(chǎn)，多渠道共同發(fā)力，盡一切努力增加財(cái)力，破解發(fā)展難題。

（二）堅(jiān)持重點(diǎn)支出補(bǔ)短板，做好民生保障文章。一是堅(jiān)決落實(shí)過緊日子要求。嚴(yán)格落實(shí)上級過緊日子評估辦法要求，結(jié)合綠春縣實(shí)際，制定綠春縣過緊日子評估辦法，繼續(xù)壓減一般性支出，控制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算只減不增，從緊安排必要支出，切實(shí)保障債務(wù)本息償還等重點(diǎn)支出。二是健全鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展保障機(jī)制。以更實(shí)舉措聚焦鄉(xiāng)村，大力支持發(fā)展梯田、河谷、林下經(jīng)濟(jì)，逐步構(gòu)建城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展新格局，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，以促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、農(nóng)村增美為核心，推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步。三是大力支持基本公共服務(wù)體系建設(shè)。加大對教育基礎(chǔ)設(shè)施完善、交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)、公共文化服務(wù)體系建設(shè)、社會(huì)保障體系建設(shè)的財(cái)政保障力度，不斷滿足人民群眾對美好生活的向往，提高公共服務(wù)的覆蓋面和適用性，以更為豐富、更高質(zhì)量、更可持續(xù)的公共服務(wù)惠及廣大人民群眾。

（三）堅(jiān)持底線思維保安全，做好風(fēng)險(xiǎn)防控文章。牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，強(qiáng)化對“三保”保障、政府債務(wù)、金融安全等重點(diǎn)方面的隱患排查和風(fēng)險(xiǎn)防控。一是嚴(yán)格兜牢兜實(shí)“三保”底線。以保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)為財(cái)政工作的重點(diǎn)，足額編制2025年度“三保”預(yù)算。依托一體化系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)控，強(qiáng)化“三保”支出月調(diào)度機(jī)制，切實(shí)加強(qiáng)研判預(yù)測、動(dòng)態(tài)監(jiān)控和應(yīng)急保障，加強(qiáng)工資、民生等專戶管理監(jiān)控，將“三保”底線兜的更牢更緊。二是不斷優(yōu)化地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。堅(jiān)決扛穩(wěn)扛牢債務(wù)化解責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)化解方案，強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，高標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)問題整改責(zé)任，全面梳理各部門、國有企業(yè)等建設(shè)實(shí)施的工程項(xiàng)目，嚴(yán)格區(qū)分經(jīng)營性項(xiàng)目和公益性項(xiàng)目，防范新增隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是持續(xù)守好金融安全風(fēng)險(xiǎn)底線。積極落實(shí)中小企業(yè)專項(xiàng)信用貸款、小微企業(yè)貸款補(bǔ)貼等相關(guān)政策扶持，繼續(xù)開展非法集資宣傳系列教育活動(dòng)，營造防范非法集資違法犯罪的良好輿論氛圍，引導(dǎo)廣大干部群眾增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提高自我保護(hù)能力。

（四）堅(jiān)持從嚴(yán)從實(shí)強(qiáng)管理，做好深化改革文章。以預(yù)算管理優(yōu)化為切入點(diǎn)，持續(xù)推動(dòng)零基預(yù)算工作走深走實(shí)，通過降成本、優(yōu)預(yù)算、控支出、抓監(jiān)管等措施不斷深化財(cái)政管理改革。一是完善零基預(yù)算管理機(jī)制。結(jié)合預(yù)算績效管理工作，開展預(yù)算項(xiàng)目政策全周期績效管理，全面深化成本預(yù)算績效管理，提升資金配置效率和使用效益。健全預(yù)算安排與績效評價(jià)結(jié)果有效銜接機(jī)制，對審計(jì)監(jiān)督、績效監(jiān)控或績效評價(jià)中發(fā)現(xiàn)問題的項(xiàng)目或資金支出，視情況減少安排或不予安排。對于進(jìn)展緩慢的項(xiàng)目，加強(qiáng)督促協(xié)調(diào)，讓資金盡快投入使用，避免資金長時(shí)間“沉睡”。二是加快推進(jìn)國資國企改革。繼續(xù)鞏固國有企業(yè)改革三年行動(dòng)成效，持續(xù)壓減平臺(tái)公司數(shù)量，乘勢而上實(shí)施新一輪國有企業(yè)改革深化提升行動(dòng)，積極開拓業(yè)務(wù)板塊，整合優(yōu)化公司業(yè)務(wù)，穩(wěn)妥推進(jìn)騰達(dá)集團(tuán)市場化轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)做大做強(qiáng)做優(yōu)目標(biāo)。三是深入推進(jìn)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作。創(chuàng)新監(jiān)管方式方法，活用新技術(shù)新手段，以問題為導(dǎo)向，突出監(jiān)督重點(diǎn)，強(qiáng)化重點(diǎn)財(cái)稅政策落實(shí)情況監(jiān)督，切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)肅性，護(hù)航全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)健發(fā)展。

各位代表，2025年全縣財(cái)政工作任務(wù)繁重、使命在肩。但我們堅(jiān)信，征程萬里風(fēng)正勁，重任千鈞再出發(fā)！在縣委、縣政府領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大監(jiān)督支持中，我們定將勇?lián)?zé)任、積極奮進(jìn)、深耕細(xì)作，以財(cái)政之力為綠春在中國式現(xiàn)代化道路上的發(fā)展夯基壘臺(tái)、立柱架梁，助力綠春在新的歷史階段綻放新的光彩！

第二部分：綠春縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2024年地方財(cái)政預(yù)算草案（附表）

詳見附件：

表一、 綠春縣2024年一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況表（草案）

表二、 綠春縣2024年一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況表（草案）

表三、 綠春縣2024年政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況表（草案）

表四、 綠春縣2024年政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況表（草案）

表五、 綠春縣2024年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況表（草案）

表六、 綠春縣2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入執(zhí)行情況表（草案）

表七、 綠春縣2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出執(zhí)行情況表（草案）

表八、 綠春縣2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行結(jié)余情況表（草案）

表九、 綠春縣2025年一般公共預(yù)算收入安排情況表（草案）

表十、 綠春縣2025年一般公共預(yù)算支出安排情況表（草案）

表十一、 綠春縣2025年政府性基金預(yù)算收入情況表（草案）

表十二、 綠春縣2025年政府性基金預(yù)算支出情況表（草案）

表十三、 綠春縣2025年國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況表（草案）

表十四、 綠春縣2025年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入情況表（草案）

表十五、 綠春縣2025年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況表（草案）

表十六、 綠春縣2025年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)余情況表（草案）

第三部分：綠春縣2024年政府預(yù)算公開表（附表）

詳見附件：

1-1 綠春縣一般公共預(yù)算收入情況表

1-2 綠春縣一般公共預(yù)算支出情況表

1-3 綠春縣一般公共預(yù)算收入情況表

1-4 綠春縣一般公共預(yù)算本級支出情況表

1-5 綠春縣縣本級一般公共預(yù)算政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類表（基本支出）

1-6 綠春縣縣本級一般公共預(yù)算支出表(省對下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目)

1-7 綠春縣分地區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表

1-8 綠春縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況統(tǒng)計(jì)表

2-1 綠春縣政府性基金預(yù)算收入情況表

2-2 綠春縣政府性基金預(yù)算支出情況表

2-3 綠春縣縣本級政府性基金預(yù)算收入情況表

2-4 綠春縣縣本級政府性基金預(yù)算支出情況表

2-5 綠春縣縣本級政府性基金支出表(省對下轉(zhuǎn)移支付)

3-1 綠春縣國有資本經(jīng)營收入預(yù)算情況表

3-2 綠春縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表

3-3 綠春縣縣本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算情況表

3-4 綠春縣縣本級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算情況表

3-5 綠春縣縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分地區(qū)）

3-6 綠春縣縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分項(xiàng)目）

4-1 綠春縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算情況表

4-2 綠春縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算情況表

4-3 綠春縣縣本級社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算情況表

4-4 綠春縣縣本級社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算情況表

5-1 綠春縣2024年地方政府債務(wù)限額及余額預(yù)算情況表

5-2 綠春縣2024年地方政府一般債務(wù)余額情況表

5-3 綠春縣本級2024年地方政府一般債務(wù)余額情況表

5-4 綠春縣2024年地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額情況表

5-5 綠春縣本級2024年地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額情況表

5-6 綠春縣地方政府債券發(fā)行及還本付息情況表

5-7 綠春縣2025年地方政府債務(wù)限額提前下達(dá)情況表

5-8 綠春縣2025年年初新增地方政府債券資金安排表

6-1 2025年縣級重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績效目標(biāo)表

6-2 2025年重點(diǎn)工作情況解釋說明匯總表

第四部分：綠春縣2024年三公經(jīng)費(fèi)公開情況說明

根據(jù)國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)政府預(yù)算信息公開的決策部署和省人民政府的工作安排，經(jīng)縣財(cái)政局匯總，綠春縣各部門，包括行政單位、事業(yè)單位，以及其他單位和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)使用財(cái)政撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)2024年預(yù)算安排情況如下：

2025年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算安排1,140萬元，其中，安排因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)301萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)839萬元，其中公務(wù)用車購置費(fèi)121萬元：公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)718萬元。

與2024年年初預(yù)算相比，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算減少24萬元，減幅2.1%。具體包括：因公出國（境）費(fèi)0萬元，與去年保持不變；公務(wù)接待費(fèi)減少31萬元，減幅9.3%，減少的主要原因是厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行八項(xiàng)規(guī)定，減少公務(wù)接待人數(shù)、批次；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)增加7萬元，增幅0.8%；其中公務(wù)用車購置費(fèi)增加33萬元，增加的主要原因是部門單位公務(wù)用車使用年限長，需要報(bào)廢買新車；公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)減少26萬元，主要原因是落實(shí)上級要求，不折不扣壓縮三公經(jīng)費(fèi)支出。2025年，“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)總體上是減少24萬元，下降3.1%，總體實(shí)現(xiàn)“只減不增”。主要原因分析：一是嚴(yán)格執(zhí)行中央《關(guān)于改進(jìn)工作作風(fēng)、密切聯(lián)系群眾八項(xiàng)規(guī)定》和《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》規(guī)定，加強(qiáng)和規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)管理，降低公務(wù)活動(dòng)成本，嚴(yán)格控制和壓縮了我縣的三公經(jīng)費(fèi)支出。

第五部分：綠春縣2025年上級轉(zhuǎn)移支付情況說明

2025年一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算數(shù)為155,962萬元，比2024年執(zhí)行數(shù)182,073萬元減少26,111萬元，同比下降14.34%。

2025年專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算數(shù)為22,764 萬元，比2024年執(zhí)行數(shù)37,900萬元減少15,136萬元，同比下降39.94%。

2025年所得稅基數(shù)返還預(yù)算數(shù)為-131萬元，比2024年執(zhí)行數(shù)894萬元減少763萬元，同比下降85.35% %。

第六部分:綠春縣關(guān)于2025年地方政府債務(wù)情況說明

一、政府債務(wù)基本情況

經(jīng)州十三屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十次會(huì)議審查，核定2024年初，我縣政府性債務(wù)余額211,225萬元，其中：一般債務(wù)余額97，525萬元；專項(xiàng)債務(wù)余額113,700萬元。

二、新增專項(xiàng)債券資金規(guī)模情況

2024年，新增地方政府債務(wù)108,046萬元，其中：一般債務(wù)4,700萬元；專項(xiàng)債務(wù)103,346萬元。

三、政府債務(wù)還本付息情況

2024年已償還政府債務(wù)本息及發(fā)行費(fèi)共計(jì)30,290萬元，其中：一般債

務(wù)5,290萬元；專項(xiàng)債務(wù)還本額為25,000萬元。

第七部分：綠春縣2024年預(yù)算績效評價(jià)情況說明

2024年事前績效評估結(jié)果與財(cái)政預(yù)算評審工作開展情況，結(jié)合全縣財(cái)政收入實(shí)際與剛性支出需求，全年共審減各類年初專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)13,088萬元。結(jié)合績效運(yùn)行監(jiān)控情況及縣級財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)情況，全年共壓減各項(xiàng)年初預(yù)算支出46,892萬元，確保了全年收支預(yù)算的平衡。全年共完成財(cái)政重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)9個(gè)、涉及評價(jià)金額61,773萬元、評價(jià)范圍涵蓋四本預(yù)算，完成2個(gè)部門整體評價(jià)、1個(gè)下級政府財(cái)政運(yùn)行績效評價(jià)，涉及金額22,292萬元。

第八部分：綠春縣2025年重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績效目標(biāo)說明

一、項(xiàng)目立項(xiàng)背景

云交管養(yǎng)〔2016〕708號云南省交通運(yùn)輸廳印發(fā)農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)管理辦法的通知、紅政辦發(fā)〔2020〕46號紅河州人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)紅河州深化農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)體制改革實(shí)施細(xì)則的通知、紅交發(fā)〔2023〕27號關(guān)于轉(zhuǎn)下達(dá)云南省交通運(yùn)輸廳2023年交通轉(zhuǎn)移支付用于省道及農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)資金計(jì)劃的通知等文件要求，農(nóng)村公路管理養(yǎng)護(hù)資金主要用于對納入交通運(yùn)輸部養(yǎng)護(hù)統(tǒng)計(jì)里程的在我縣范圍內(nèi)的省、縣、鄉(xiāng)、村級道路，橋梁進(jìn)行路政管理和維護(hù)。養(yǎng)護(hù)工程主要分為大中修養(yǎng)護(hù)工程、水毀修復(fù)工程、日常小修預(yù)防性保養(yǎng)和公路路產(chǎn)路權(quán)保護(hù)的路政管理工作。

二、項(xiàng)目范圍及內(nèi)容

縣級農(nóng)村公路配套資金投入到位，能保證2025年全縣各項(xiàng)農(nóng)村公路管養(yǎng)工作的順利開展，完成農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)里程2686.658公里，完成農(nóng)村公路小修保養(yǎng)，完成中、小橋日常養(yǎng)護(hù)110座，完成綠美公路建設(shè)120公里。

三、績效目標(biāo)表

第九部分：綠春縣2025年財(cái)政專戶管理資金情況說明

綠春縣2025年年初預(yù)算無財(cái)政專戶管理資金情況。

第十部分：綠春縣2025年政府公開其他情況說明

綠春縣2025年政府預(yù)算公開工作，在確保預(yù)算公開信息的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性的基礎(chǔ)上，做到了法定公開時(shí)限內(nèi)集中統(tǒng)一長期公開，覆蓋率達(dá)100%，切實(shí)方便人民群體查詢監(jiān)督，著力打造透明政府，更好地為綠春縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供服務(wù)。

一、公開表格說明

綠春縣2025年預(yù)算信息公開工作，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國政府信息公開條例》，及《紅河州預(yù)算公開工作實(shí)施細(xì)則》（紅財(cái)預(yù)〔2016〕93號）文件精神，在省州財(cái)政部門的統(tǒng)一安排部署下，嚴(yán)格按照通知統(tǒng)一公開模板及時(shí)部署公開工作，認(rèn)真準(zhǔn)確填報(bào)表格內(nèi)容。

二、空表說明

《綠春縣2025年政府預(yù)算公開表》（附件2）中，有如下空表：

1.表1-6 2024年綠春縣縣本級一般公共預(yù)算支出表（州、市對下轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目），綠春縣實(shí)行鄉(xiāng)財(cái)縣管的財(cái)稅管理體制，沒有對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的返還和轉(zhuǎn)移支付支出，無此情況。

2.表1-7 2024年綠春縣分地區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表，綠春縣實(shí)行鄉(xiāng)財(cái)縣管的財(cái)稅管理體制，沒有對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的返還和轉(zhuǎn)移支付支出，無此情況。

3.表2-5 2024年綠春縣縣本級政府性基金支出表（縣對下轉(zhuǎn)移支付），綠春縣無此情況。

4.表3-5 2024年綠春縣縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分地區(qū)），綠春縣實(shí)行鄉(xiāng)財(cái)縣管的財(cái)稅管理體制，沒有對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的返還和轉(zhuǎn)移支付支出，無此情況。

5.表3-6 2024年綠春縣縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分項(xiàng)目），綠春縣無此情況。

6.表5-8 綠春縣2024年年初新增地方政府債券資金安排表，2024年第一批債券省級尚未發(fā)行，綠春縣暫無項(xiàng)目。

第十一部分：2025年財(cái)政名詞解釋

【預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】

是指各級財(cái)政通過超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，視預(yù)算平衡情況，在安排預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受同級人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金單設(shè)科目，安排或補(bǔ)充基金時(shí)在支出方反映，調(diào)入使用基金時(shí)在收入方反映。

【零基預(yù)算】

是一種預(yù)算編制方法，不考慮過去的預(yù)算項(xiàng)目和收支水平，以零為基礎(chǔ)，一切從實(shí)際需要出發(fā)，對于所有的預(yù)算支出，均以零為基底，不考慮以往情況如何，從根本上研究分析每項(xiàng)預(yù)算是否有支出的必要和支出數(shù)額的大小，在年初重新審查每項(xiàng)支出對實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)的意義和效果，并在成本效益分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡基礎(chǔ)上編制預(yù)算。

【更加積極的財(cái)政政策】

是指政府為了應(yīng)對經(jīng)濟(jì)挑戰(zhàn)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長而采取的一種重要策略。提高財(cái)政赤字率，加大支出強(qiáng)度、加快支出進(jìn)度。安排更大規(guī)模政府債券，支持國家重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域安全能力建設(shè)，為穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)提供更多支撐。大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化精準(zhǔn)投放，提高低收入群體的收入保障、擴(kuò)大教育和醫(yī)療支出等，以提升民眾的消費(fèi)能力，推動(dòng)消費(fèi)增長，更加注重惠民生、促消費(fèi)、增后勁。持續(xù)用力防范化解重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行、可持續(xù)發(fā)展。進(jìn)一步增加對地方轉(zhuǎn)移支付，增強(qiáng)地方財(cái)力，兜牢基層“三保”底線。

【財(cái)政存量資金】

是指收入已經(jīng)發(fā)生、尚未安排預(yù)算，或者預(yù)算已經(jīng)安排、尚未形成實(shí)際支出的財(cái)政資金。具體包括：一是收入已經(jīng)發(fā)生、尚未安排預(yù)算的資金，如每年的一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算中的超收收入，年終調(diào)整列入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金或預(yù)算周轉(zhuǎn)金。二是預(yù)算已經(jīng)安排、尚未形成實(shí)際支出且尚未列支的資金。三是預(yù)算已經(jīng)安排、尚未形成實(shí)際支出且已經(jīng)列支的資金。不包括當(dāng)年季節(jié)性收支差額形成的資金。

【預(yù)算績效管理】

是指以預(yù)算為對象開展的績效管理，是將績效管理理念和績效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程的一種管理模式，通過管理促使預(yù)算部門和資金使用單位在預(yù)算額度內(nèi)更多更好提供符合需求的公共產(chǎn)品和服務(wù)，優(yōu)化預(yù)算資源配置，提升預(yù)算支出績效。

監(jiān)督索引號53253100700010111