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索引號000014348/2020-01628
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發(fā)布機(jī)構(gòu)綠春縣地稅局
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文號
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發(fā)布日期2017-09-06
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時(shí)效性有效
綠春縣地方稅務(wù)局2016年度部門決算公開
第一部分 綠春縣地方稅務(wù)局概況
一、主要職能
(一)主要職能
1.擬訂地方稅收中長期規(guī)劃和年度稅收收入計(jì)劃,負(fù)責(zé)組織地方稅收收入,力爭稅款應(yīng)收盡收。
2.參與研究綜合經(jīng)濟(jì)政策,提出完善地方稅收管理的建議。
3.貫徹執(zhí)行稅收法律、法規(guī)、規(guī)章和政策,負(fù)責(zé)組織落實(shí)稅收征收管理規(guī)章制度。
4.負(fù)責(zé)組織落實(shí)地方稅稅源管理、稅收收入分析預(yù)測、納稅評估、反避稅、國際稅收管理、稅務(wù)稽查、地方稅發(fā)票、票證管理規(guī)章制度。
5.負(fù)責(zé)辦理地方稅收減免及其他地方稅涉稅審批事項(xiàng)。
6.負(fù)責(zé)組織落實(shí)納稅服務(wù)規(guī)章制度,保護(hù)納稅人合法權(quán)益,組織稅收宣傳,提供便捷、優(yōu)質(zhì)、高效的納稅服務(wù)。
7.負(fù)責(zé)組織規(guī)定范圍內(nèi)基金、規(guī)費(fèi)的征收工作。
8.負(fù)責(zé)組織落實(shí)本單位信息化管理工作。
9.承辦紅河哈尼族彝族自治州地方稅務(wù)局和綠春縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
(二)2016年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹
云南省紅河州綠春縣地方稅務(wù)局自1994年7月成立至今,始終本持著“為國聚財(cái),為民收稅”的工作理念,堅(jiān)持省局黨組提出的工作總目標(biāo)和總要求。2016年,我局稅收工作是以全面提高計(jì)劃準(zhǔn)確率、統(tǒng)計(jì)質(zhì)量為目標(biāo),深化稅源分析,加強(qiáng)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅種和重點(diǎn)行業(yè)稅收的監(jiān)控,積極開展納稅評估,按照年初工作計(jì)劃,積極穩(wěn)妥地開創(chuàng)地稅工作的新局面,努力做到全年組織稅收均衡入庫,克服邊疆縣組織收入“開頭松、中間平、年低緊”的不良入庫現(xiàn)象,為社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。
二、部門基本情況
(一)部門決算單位構(gòu)成
納入綠春縣地方稅務(wù)局2016年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中:行政單位1個(gè)。
(二)部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況
綠春縣地方稅務(wù)局2016年末實(shí)有在職人員41人,行政人員39人,工勤人員2人。
離退休人員10人。其中:退休10人。
2016年末實(shí)有車輛編制2輛,在編實(shí)有車輛2輛。
第二部分 2016年度部門決算表
(詳見附件)
第三部門 2016年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
綠春縣地方稅務(wù)局2016年度收入合計(jì)1,586.99萬元。其中:財(cái)政撥款收入574.81萬元,占總收入的36.22%;上級補(bǔ)助收入0萬元;事業(yè)收入0萬元;經(jīng)營收入0萬元;附屬單位繳款收入0萬元;其他收入1,012.18萬元,占總收入的63.78%。與上年對比財(cái)政撥款收入增加11.47萬元,主要是受公車改革,養(yǎng)老保險(xiǎn)改革,工資、津補(bǔ)貼調(diào)增等因素影響,財(cái)政撥款公用經(jīng)費(fèi)及人員經(jīng)費(fèi)均有所增長。其他收入增加345.18萬元,主要是上級撥入其他收入比2015年增加354.24萬元,上級撥入其他收入主要是轉(zhuǎn)撥省地稅局扶貧資金,2016年省地稅局進(jìn)一步加大對扶貧點(diǎn)大黑山鎮(zhèn)的扶貧力度,與2015年對比增加扶貧資金311萬元。
二、支出決算情況說明
綠春縣地方稅務(wù)局2016年度支出合計(jì)1,606.24萬元。其中:基本支出689.67萬元,占總支出的42.94%;項(xiàng)目支出916.57萬元,占總支出的57.06%;上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補(bǔ)助支出共0萬元。與上年對比基本支出減少214.80萬元,項(xiàng)目支出增加629.16萬元。
(一)基本支出情況
2016年度用于保障綠春縣地方稅務(wù)局機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出689.67萬元。與上年對比減少支出214.80萬元,原因是2015年省地稅局撥付的扶貧資金主要為基本支出資金,2016年省地稅局撥付的扶貧資金主要為項(xiàng)目資金。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出占基本支出的82.20%;辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費(fèi)占基本支出的17.80%。
(二)項(xiàng)目支出情況
2016年度用于保障綠春縣地方稅務(wù)局機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo),用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出916.57萬元。與上年對比增加629.16萬元,原因是2015年省地稅局撥付的扶貧資金主要為基本支出資金,2016年省地稅局撥付的扶貧資金主要為項(xiàng)目資金。2016年項(xiàng)目支出具體情況如下:征管業(yè)務(wù)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)52.10萬元,教育培訓(xùn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)5.50萬元,“三代”稅款手續(xù)費(fèi)12.87萬元,社保征收經(jīng)費(fèi)10萬元,省局扶貧項(xiàng)目資金836.00萬元,設(shè)備購置0.1萬元.
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
綠春縣地方稅務(wù)局2016年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出574.67萬元,占本年支出合計(jì)的35.78%。與上年對比增加支出11.33萬元, 主要是受公車改革,養(yǎng)老保險(xiǎn)改革,工資、津補(bǔ)貼調(diào)增等因素影響,財(cái)政撥款公用經(jīng)費(fèi)及人員經(jīng)費(fèi)均有所增長。
(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1.一般公共服務(wù)(類)支出461.32萬元,占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的80.28%。主要用于基本工資,津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出,辦公經(jīng)費(fèi)、水電費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi);
2.社會保障和就業(yè)支出49.35萬元,占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的8.59%;
3.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出31.90萬元,占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.55%;
4.住房保障支出32.10萬元,占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.58%
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
(一)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況
綠春縣地方稅務(wù)局2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為12.15萬元,支出決算為17.67萬元,完成預(yù)算的145.43%。其中:因公出國(境)費(fèi)支出決算為0萬元;公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為11.48萬元,完成預(yù)算的98.54%;公務(wù)接待費(fèi)支出決算為6.19萬元,完成預(yù)算的1238%。由于資金統(tǒng)籌不夠科學(xué),在預(yù)算執(zhí)行過程中使用財(cái)政撥款支付公務(wù)接待費(fèi)的比例較大,導(dǎo)致2016年三公經(jīng)費(fèi)決算數(shù)與預(yù)算數(shù)差異過大。
2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比2015年減少5.39萬元,下降23.37%。其中:2015年、2016年均未發(fā)生因公出國(境)費(fèi);公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少5.60萬元,下降32.79%;公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.21萬元,增長3.51%。2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是我局嚴(yán)格按照省局關(guān)于厲行勤儉節(jié)約反對鋪張浪費(fèi)的通知控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
(二)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況
2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中,因公出國(境)費(fèi)支出0萬元,占0%;公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出11.48萬元,占64.97%;公務(wù)接待費(fèi)支出6.19萬元,占35.03%。具體情況如下:
1.因公出國(境)費(fèi)支出0萬元,共安排因公出國(境)團(tuán)組0個(gè),累計(jì)0人次。
2. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出11.48萬元。其中:
公務(wù)用車購置支出0萬元,購置車輛0輛。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出11.48萬元,開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為5輛。主要用于主要用于保障下鄉(xiāng)征管、精準(zhǔn)扶貧工作產(chǎn)生的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。
3.公務(wù)接待費(fèi)支出6.19萬元。其中:
國內(nèi)接待費(fèi)支出6.19萬元(其中:外事接待費(fèi)支出0萬元),共安排國內(nèi)公務(wù)接待98批次(其中:外事接待0批次),接待人次768人(其中:外事接待人次0人)。接待用途主要為:一是綠春縣是地稅系統(tǒng)扶貧掛鉤點(diǎn),每年省州地稅部門都到綠春縣開展新農(nóng)村扶貧工作;二是與各單位開展的稅收征管業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)工作發(fā)生的接待工作支出。
五、其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
綠春縣地方稅務(wù)局2016年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出58.07萬元,與上年對比增加4.31萬元,主要原因?yàn)樽?016年7月起發(fā)放公車補(bǔ)貼后公用經(jīng)費(fèi)有所增加。
(二)國有資產(chǎn)占用情況
截至2016年12月31日,綠春縣地方稅務(wù)局資產(chǎn)總額1429.93萬元,其中,流動資產(chǎn)56.97萬元,固定資產(chǎn)1289.14萬元,對外投資及有價(jià)證券0萬元,在建工作0萬元,無形資產(chǎn)83.82萬元,其他資產(chǎn)0萬元(具體內(nèi)容詳見附表)。與上年相比,本年資產(chǎn)總額減少7.91萬元,其中固定資產(chǎn)增加10.44萬元。處置房屋建筑物50.70平方米,賬面原值9.82萬元;處置車輛0輛;報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng);出租房屋738.95平方米,賬面原值52.23萬元,實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入10.30萬元。
國有資產(chǎn)占有使用情況表 | |||||||||||||||
單位:萬元 | |||||||||||||||
項(xiàng)目 | 行次 | 資產(chǎn)總額 | 流動資產(chǎn) | 固定資產(chǎn) | 對外投資/有價(jià)證券 | 在建工程 | 無形資產(chǎn) | 其他資產(chǎn) | |||||||
小計(jì) | 房屋構(gòu)筑物 | 汽車 | 單價(jià)200萬以上大型設(shè)備 | 其他固定資產(chǎn) | |||||||||||
欄次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | ||||
合計(jì) | 1 | 1429.93 | 56.97 | 1289.14 | 933.42 | 127.38 | 0 | 228.34 | 0 | 0 | 83.82 | 0 | |||
填報(bào)說明: 1.資產(chǎn)總額=流動資產(chǎn)+固定資產(chǎn)+對外投資/有價(jià)證券+在建工程+無形資產(chǎn)+其他資產(chǎn) | |||||||||||||||
2.固定資產(chǎn)=房屋構(gòu)筑物+汽車+單價(jià)200萬元以上大型設(shè)備+其他固定資產(chǎn) |
(三)政府采購支出情況
綠春縣地方稅務(wù)局2016年度政府采購支出總額7.31萬元。
(四)相關(guān)口徑說明
1.基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助,日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。
3.按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定,“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中:因公出國(境)費(fèi),指單位工作人員公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出;公務(wù)用車購置費(fèi),指單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅);公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi),指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出;公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛,包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車;公務(wù)接待費(fèi),指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)費(fèi)用。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù):指各部門(含下屬單位)當(dāng)年通過本級財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)(包括基本支出和項(xiàng)目支出)。
附件【綠春縣地方稅務(wù)局2016年度決算公開表.xls】