（2017年 9月29日在縣十四屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議上）

綠春縣人民政府

主任、各位副主任，各位委員：

我受縣人民政府委托，向本次會(huì)議報(bào)告經(jīng)州財(cái)政局審核批復(fù)的2016年地方財(cái)政決算情況，請予審議。

一、2016年財(cái)政收支決算情況

2016年正當(dāng)全國經(jīng)濟(jì)處于增長速度換檔期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期、前期刺激政策消化期，面對錯(cuò)綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的指導(dǎo)和監(jiān)督下，財(cái)政工作緊緊圍繞全縣中心，服務(wù)發(fā)展大局，堅(jiān)持謀發(fā)展抓落實(shí)的原則，科學(xué)謀劃、主動(dòng)作為、攻堅(jiān)克難，集中財(cái)力辦大事，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)政策，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，為全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展提供了有力支撐。

（一）2016年財(cái)政決算情況

1.地方公共財(cái)政預(yù)算收支決算情況

2016年，全縣公共財(cái)政預(yù)算總收入完成27,733萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.8%，短收67萬元，比上年增長7.5%，增收1,922萬元。在財(cái)政總收入中，上劃上級收入完成7,632萬元（上劃中央收入5,232萬元、上劃省級收入2,034萬元、上劃州級收入366萬元）。一般公共（地方公共財(cái)政）預(yù)算收入完成20,101萬元，為調(diào)整預(yù)算的100 %，超收1萬元，比上年增長8.0%，增收1,489萬元，其中，稅收收入完成7,425萬元，同比增長20.0%，增收1,237萬元；非稅收入12,676萬元，同比增長2.0%，增收252萬元。全縣地方公共財(cái)政預(yù)算支出完成207,145萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，比上年增長8.7%，增支16,584萬元（詳見附表1、2）。

公共財(cái)政決算平衡情況：一般公共預(yù)算收入20,101萬元，上級補(bǔ)助收入174,877萬元（返還性補(bǔ)助收入735萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助112,242萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助收入61,900萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21,726萬元，調(diào)入資金65萬元（其他調(diào)入）、調(diào)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金420萬元，收入總計(jì)217,189萬元；一般公共（地方公共財(cái)政）預(yù)算支出207,145萬元，上解支出467萬元，債務(wù)還本支出9,426萬元，支出總計(jì)217,038萬元。收支相抵后結(jié)余151萬元（已補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金）（詳見附表6）。

2.政府性基金預(yù)算收支決算情況

2016年，政府性基金預(yù)算收入完成2,769萬元，比上年增長48.5%，增收904萬元；政府性基金預(yù)算支出完成8,582萬元，比上年增長44.6%，增支3,824萬元（詳見附表3、4）。

政府性基金決算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入2,769萬元，上級補(bǔ)助收入5,813萬元，上年結(jié)余0萬元，收入總計(jì)8,582萬元；政府性基金預(yù)算支出8,582萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)預(yù)算平衡（詳見附表6）。

3.國有資本經(jīng)營收支情況

2016年國有資本經(jīng)營收入為零，根據(jù) “以收定支”原則，國有資本經(jīng)費(fèi)支出為零（詳見附表5）。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

2016年，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入21,761萬元，其中：省級統(tǒng)籌收入2,650萬元；州統(tǒng)籌保險(xiǎn)收入19,111萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.1%，超收445萬元，比上年增長15. 3%，增收2,481萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出19,179萬元，比上年增長11.6%，增支2,001萬元（詳見附表7）。

社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況：上年結(jié)余12,264萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收入21,761萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出19,179萬元，收支相抵后結(jié)余14,846萬元，滾動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)使用（詳見附表8）。

（二）決算變動(dòng)情況及原因

根據(jù)州級要求調(diào)整、結(jié)算事項(xiàng)變動(dòng)以及“四舍五入”技術(shù)等原因，上述財(cái)政決算收支數(shù)與2017年1月20日向縣十四屆人大一次會(huì)議報(bào)告的2016年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，全縣公共財(cái)政預(yù)算總收入（即可用財(cái)力）由原來的207,555萬元變更為217,189萬元，增加9,634萬元。主要原因是：州級結(jié)算補(bǔ)助增加188萬元，增加地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入9,426萬元（削峰填谷項(xiàng)目7,000萬元，綠春縣第一中學(xué)擴(kuò)建項(xiàng)目400萬元，綠春縣廉租住房建設(shè)項(xiàng)目1,819萬元，州政府信用貸款207萬元）；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金由400萬元調(diào)整為420萬元。公共財(cái)政預(yù)算總支出由原來的207,555萬元變更為217,189萬元，增支9,634萬元，主要原因是上解支出增加67萬元，債務(wù)還本支出增加9,426萬元（削峰填谷項(xiàng)目7,000萬元，綠春縣第一中學(xué)擴(kuò)建項(xiàng)目400萬元，綠春縣廉租住房建設(shè)項(xiàng)目1,819萬元，州政府信用貸款207萬元）。預(yù)算結(jié)余增加141萬元(原為10萬元，現(xiàn)為151萬元)，預(yù)算結(jié)余資金已補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

（三）上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金安排使用情況

2016年，上級補(bǔ)助我縣財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金50,514萬元（其中：體制補(bǔ)助2,899萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付7,138萬元，基本財(cái)力保障16,499萬元，民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付5,810萬元，生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付4,085萬元, 固定數(shù)額補(bǔ)助14,083萬元），其中31,645萬元已列入年初預(yù)算，增加的18,869萬元已在預(yù)算調(diào)整中打入縣級可用財(cái)力，與其他財(cái)力一并統(tǒng)籌安排支出，用于保障全縣干部職工工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)。

（四）超收收入安排情況

2016年，全縣地方公共財(cái)政預(yù)算收入超收1萬元，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；基金預(yù)算收入超收1,669萬元，其中：用于國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出1,633萬元、國有土地收益基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出10萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出26萬元。

（五）年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)使用情況

2016年年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)200萬元已全部安排完畢，其中：安排老干部、下崗職工及駐軍駐警春節(jié)走訪慰問活動(dòng)經(jīng)費(fèi)62萬元；公安警察法定工作日之外加班補(bǔ)貼78萬元；社會(huì)治安專項(xiàng)整治工作補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)50萬元；“中共紅河州第八次代表大會(huì)”祝賀特刊所需經(jīng)費(fèi)10萬元。

二、2016年政府性債務(wù)情況

2016年末，我縣政府性債務(wù)余額為109,241萬元，未超出2016年州級核定的政府債務(wù)限額118,300萬元。具體情況為：

1、2015年末政府債務(wù)余額99,148萬元。

2、2016年新增債券12,300萬元（舊城改造項(xiàng)目5,000萬元；精準(zhǔn)扶貧基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目1,300萬元；橡膠增效提質(zhì)改造項(xiàng)目6,000萬元）。

3、2016年償還債務(wù)2,207萬元（綠春縣廉租住房建設(shè)項(xiàng)目1,653萬元；其他零星項(xiàng)目償還資金554萬元）。

2016年存量債務(wù)置換債券9,426萬元，其中：削峰填谷項(xiàng)目7,000萬元；綠春縣第一中學(xué)擴(kuò)建項(xiàng)目400萬元；綠春縣廉租住房建設(shè)項(xiàng)目1,819萬元；州政府信用貸款207萬元。

三、2016年主要工作

2016年，是全面建成小康社會(huì)決勝階段的開局之年，也是推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的攻堅(jiān)之年，是實(shí)施“十三五”規(guī)劃的開局之年，采取積極有效措施，狠抓收入組織，做大支出規(guī)模，全力確保年初預(yù)算目標(biāo)任務(wù)的圓滿完成。

（一）強(qiáng)化組織收入，確保完成任務(wù)。受經(jīng)濟(jì)下行和落實(shí)“穩(wěn)增長”、“營改增”等政策性因素的影響，面對嚴(yán)峻的財(cái)稅體制形勢，積極召開財(cái)稅部門聯(lián)協(xié)會(huì)，充分發(fā)揮綜合協(xié)調(diào)作用，認(rèn)真分析影響我縣收入的各種不利因素，及時(shí)采取應(yīng)對措施，實(shí)現(xiàn)收入應(yīng)收盡收，確保收入任務(wù)圓滿完成。一是認(rèn)真落實(shí)國家財(cái)稅政策，嚴(yán)格依法治稅，不斷強(qiáng)化稅源管理。對重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤，同時(shí)加強(qiáng)小稅種和零星稅源的征收管理工作。二是推進(jìn)社會(huì)綜合治稅，加大欠稅清繳力度。加強(qiáng)財(cái)稅部門與涉稅部門的協(xié)作配合，促進(jìn)信息共享互通，全面堵塞征繳漏洞，促進(jìn)機(jī)關(guān)企事業(yè)單位個(gè)人所得稅及時(shí)征繳及補(bǔ)繳入庫。三是攻堅(jiān)克難，積極落實(shí)“營改增”政策及基數(shù)目標(biāo)任務(wù)。按“營改增”政策的相關(guān)要求，2016年5月1日起全面推開“營改增”改革工作。為完成2014年5-12月的增值稅、改增增值稅、營業(yè)稅的合計(jì)基數(shù)5,512萬元。我縣財(cái)稅部門加強(qiáng)協(xié)作、密切配合，共同成立工作小組,采取切實(shí)有效的措施，對全縣建筑安裝業(yè)等工程情況進(jìn)行全面排查和清理，避免造成不利影響。四是充分挖掘非稅收入潛力，規(guī)范國有資產(chǎn)出租管理。依托財(cái)稅庫銀橫向聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)，著力推進(jìn)財(cái)政票據(jù)電子化、網(wǎng)絡(luò)化改革，確保收入及時(shí)足額入庫。

（二）努力籌措資金，保障民生支出。2016年，我縣共爭取上級補(bǔ)助資金202,416萬元，其中：公共財(cái)政預(yù)算資金174,877萬元（返還性收入735萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付資金112,242萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金61,900萬元）；債務(wù)轉(zhuǎn)貸資金21,726萬元（其中新增債券12,300萬元，置換債券9,426萬元）；政府性基金預(yù)算資金5,813萬元。通過千方百計(jì)籌措資金，保障了民生支出需求。一是確保人員工資發(fā)放。積極落實(shí)2016年中央、省、州出臺的臨時(shí)性改革補(bǔ)貼、提高警銜津貼、提高艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)補(bǔ)貼、鄉(xiāng)村教師差別化生活補(bǔ)助、省級改革性補(bǔ)貼（13.5%）、調(diào)整基本工資及公務(wù)用車改革等各項(xiàng)增資政策；二是加大對“三農(nóng)”投入。全縣共投入農(nóng)林水事務(wù)支出46,163萬元，比上年增長35.0%，增支12,069萬元。及時(shí)兌現(xiàn)各項(xiàng)惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼，全年兌現(xiàn)農(nóng)資綜合直補(bǔ)資金2,375萬元；小額信貸貼息資金100萬元，落實(shí)財(cái)政專扶貧資金17,432萬元，以工代賑資金877萬元，易地扶貧搬遷工程資金2,034萬元，“興邊富民”綜合示范項(xiàng)目資金1,299萬元，整村推進(jìn)項(xiàng)目資金1,200萬元，整鄉(xiāng)推進(jìn)資金2,000萬元，農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金238萬元，投入農(nóng)村綜合改革資金2,904萬元，扎實(shí)推進(jìn)全縣扶貧開發(fā)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)民增收，同時(shí)，積極推進(jìn)財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，支持實(shí)施精準(zhǔn)扶貧，全縣共統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金30,900萬元；三是大力支持教育事業(yè)發(fā)展。2016年，全縣完成教育支出37,276萬元，同比增長21.1%，增支6,493萬元。兌現(xiàn)“兩免一補(bǔ)”資金6,343萬元、“全面改薄”資金1,672萬元、營養(yǎng)改善資金2,178萬元。為全縣28,800名義務(wù)教育階段學(xué)生免費(fèi)提供教科書，為全縣20,900名農(nóng)村義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生提供生活費(fèi)補(bǔ)助，支持全縣28,900名農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生享受營養(yǎng)改善計(jì)劃，全面推進(jìn)義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件改善，認(rèn)真落實(shí)各階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生的各項(xiàng)資助政策；四是加強(qiáng)公共文化服務(wù)建設(shè)投入。安排“五館”免費(fèi)開放資金595萬元，推進(jìn)圖書館、文化館、體育館等公共場館免費(fèi)開放；安排廣播電視村村通項(xiàng)目資金347萬元，支持廣播電視村村通工程運(yùn)行維護(hù)、公共數(shù)字文化建設(shè)等一系列文化惠民工程；五是積極完善社會(huì)保障體系支出。2016年，全縣發(fā)放和補(bǔ)助社會(huì)保障資金36,631萬元，其中：發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2,312萬元，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金2,665萬元，城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金13,731萬元（含新農(nóng)合），工傷、生育、失業(yè)保險(xiǎn)基金等473萬元，城鄉(xiāng)居民最低生活補(bǔ)助資金17,288萬元，繼續(xù)推進(jìn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，離退休人員增資政策得到較好落實(shí)，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和新型農(nóng)村合作醫(yī)療參保參合繳費(fèi)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年420元；六是全力支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。投入推進(jìn)縣級公立醫(yī)院綜合改革資金352萬元，投入推進(jìn)基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目資金1,026萬元，投入基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)運(yùn)行資金491萬元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年40元提高到45元；七是加快推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。積極落實(shí)草原生態(tài)保護(hù)及森林生態(tài)效益資金5,289萬元，大力支持林業(yè)生態(tài)建設(shè)，天然林保護(hù)、退耕還林、陡坡地生態(tài)治理等一系列林業(yè)生態(tài)保護(hù)工作得到加強(qiáng)，爭取省對下生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金4,085萬元，盡力彌補(bǔ)全縣保護(hù)生態(tài)環(huán)境所發(fā)生的實(shí)際支出與機(jī)會(huì)成本，確保發(fā)展經(jīng)濟(jì)與生態(tài)建設(shè)同步進(jìn)行。

（三）深化預(yù)算改革，提升管理水平。一是實(shí)行全口徑預(yù)算管理。科學(xué)編制預(yù)算上報(bào)人大審議，政府全部收支納入預(yù)算管理。進(jìn)一步硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持先預(yù)算、后支出，嚴(yán)格控制追加預(yù)算；二是推進(jìn)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金項(xiàng)目儲(chǔ)備工作。根據(jù)省、州對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金改革文件精神，積極做好省對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金項(xiàng)目儲(chǔ)備工作，精心組織，統(tǒng)一部署，明確工作職責(zé)，首次推行項(xiàng)目庫錄入申報(bào)工作。2016年，我縣納入省對下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金項(xiàng)目庫管理的參改預(yù)算單位為36個(gè)，共申報(bào)項(xiàng)目81個(gè)，共申請項(xiàng)目資金4,916萬元；三是積極盤活財(cái)政存量資金。進(jìn)一步加強(qiáng)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，嚴(yán)格實(shí)行“限期使用、到期收回”制度，對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財(cái)政資金，收回總預(yù)算統(tǒng)籌安排使用，增強(qiáng)資金有效供給，切實(shí)控制和減少資金沉淀。同時(shí)，督促和指導(dǎo)各預(yù)算單位盡快形成實(shí)際支出，讓財(cái)政資金盡快發(fā)揮效益。2016年共收回財(cái)政存量資金21,200萬元，統(tǒng)籌安排財(cái)政存量資金5,100萬元；四是推進(jìn)預(yù)決算公開。除涉密部門和內(nèi)容外，建立統(tǒng)一平臺設(shè)立“預(yù)決算公開”專欄，全部集中公開本級政府和部門的預(yù)決算及“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)決算信息，公開率達(dá)100%，為公眾查閱和監(jiān)督提供了方便；五是穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政制度改革。2016年繼續(xù)推進(jìn)四鎮(zhèn)五鄉(xiāng)的國庫集中支付制度改革，并逐步走上正軌，目前我縣9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付制度改革全部完成，并取得圓滿成功；六是積極推行財(cái)政一體化應(yīng)用平臺建設(shè)，建立會(huì)計(jì)信息大集中的會(huì)計(jì)管理系統(tǒng)，形成對預(yù)算單位執(zhí)行情況實(shí)時(shí)監(jiān)督、有效控制、運(yùn)行高效的會(huì)計(jì)信息集中管理，提高會(huì)計(jì)管理水平，監(jiān)督財(cái)政資金使用情況，為政府決策提供及時(shí)有效的會(huì)計(jì)信息；七是進(jìn)一步加強(qiáng)政府非稅收入征收管理。按照“單位開票、銀行代收、財(cái)政統(tǒng)管、政府統(tǒng)籌”的收繳模式，建立和完善政府非稅收入征收管理體系，推進(jìn)政府非稅收入管理制度化、規(guī)范化、精細(xì)化。

（四）堅(jiān)持問題導(dǎo)向，認(rèn)真整改落實(shí)。2016年，縣財(cái)政局認(rèn)真按照《預(yù)算法》和相關(guān)法律法規(guī)的要求，嚴(yán)格執(zhí)行縣人大及其常務(wù)委員會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)決算，主動(dòng)接受監(jiān)督，積極配合開展調(diào)研和調(diào)查，及時(shí)組織人員認(rèn)真聽取縣人大及其常務(wù)委員會(huì)、縣人大代表審議各項(xiàng)財(cái)政報(bào)告的意見，積極承辦縣人大常委會(huì)會(huì)議審議意見、人大代表建議，及時(shí)分解落實(shí)承辦任務(wù)，限時(shí)辦理；積極配合縣審計(jì)局開展2015年度縣本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政資金收支情況審計(jì)工作，及時(shí)提供賬冊，作好解釋工作，對審計(jì)報(bào)告提出的各項(xiàng)問題，及時(shí)形成處理意見，認(rèn)真加以整改落實(shí)。針對審計(jì)查擺出來的年初預(yù)算細(xì)化不夠、預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度偏慢等突出問題，有針對性地制定了強(qiáng)化預(yù)算編制，完善收入目標(biāo)任務(wù)考核、進(jìn)一步提高年初預(yù)算到位率，提升預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性、均衡性、有效性和資金的安全性。

四、存在問題

2016年，全縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政收支均實(shí)現(xiàn)較大增幅，但在預(yù)算執(zhí)行過程中，仍然存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：

（一）財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不合理。全縣財(cái)政收入雖然實(shí)現(xiàn)增長，但稅收收入增收乏力，稅收收入占比仍然較低，非稅收入占比較大，導(dǎo)致政府統(tǒng)籌比例很小，可用財(cái)力極少。

（二）政府性債務(wù)償還壓力大。2016年末全縣政府性債務(wù)余額為109,241萬元，全年還本付息4,247萬元（其中：本金200萬元），債務(wù)還本付息壓力巨大。

（三）保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生任務(wù)艱巨。根據(jù)省州的改革性補(bǔ)貼、公車改革補(bǔ)貼、自治州津貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼、鄉(xiāng)村教師差別化生活補(bǔ)助等一系列政策性增支的相繼出臺，財(cái)政剛性支出不斷加大，2016年工資性支出達(dá)62,207萬元，“三保”支出的任務(wù)更加困難。

（四）財(cái)政資金部門沉淀過多。2016年末，據(jù)國庫決算報(bào)表反映部門的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金達(dá)44,876萬元，大量的財(cái)政資金沉淀在部門，資金支付進(jìn)度較慢，未能及時(shí)發(fā)揮應(yīng)有資金效益。

五、下一步工作措施

（一）狠抓財(cái)政收支任務(wù)。繼續(xù)把財(cái)政收支作為財(cái)政工作的重中之重，采取積極有效措施確保收支目標(biāo)完成。一是狠抓財(cái)政收入組織。強(qiáng)化稅收征管措施，加大對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源的監(jiān)控力度，千方百計(jì)挖掘增收潛力。規(guī)范非稅收入管理，建立非稅收入基礎(chǔ)信息動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，全面推廣運(yùn)用財(cái)政票據(jù)電子信息化管理系統(tǒng)提高非稅收入收繳效率。完善綜合治稅工作機(jī)制，鞏固“財(cái)稅主導(dǎo)、部門配合、社會(huì)化綜合治稅”的良性工作格局，杜絕稅收“跑、冒、滴、漏”，做到應(yīng)收盡收；二是加快財(cái)政資金撥付進(jìn)度。均衡預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，落實(shí)部門支出責(zé)任，完善部門間協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制和支出進(jìn)度考核制度，做到工作安排與資金安排相適應(yīng)。建立資金下達(dá)倒逼機(jī)制，細(xì)化資金下達(dá)時(shí)限和要求，加快指標(biāo)下達(dá)速度，確保預(yù)算累計(jì)支出進(jìn)度9月底不低于80%、11月底不低于95%的支出進(jìn)度要求，努力完成財(cái)政收支目標(biāo)計(jì)劃數(shù)。

（二）狠抓部門資金支出進(jìn)度。加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，我縣的稅收增長主要依靠投資拉動(dòng)，積極加大固定資產(chǎn)投資拉動(dòng)財(cái)政收入增長，堅(jiān)定不移地督促各部門加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，加大項(xiàng)目資金支出力度，同時(shí)，積極貫徹落實(shí)中央、省、州“PPP”項(xiàng)目政策落實(shí)，努力推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，促進(jìn)財(cái)政收支穩(wěn)步增長。

（三）狠抓資金績效管理。貫徹落實(shí)中央、省、州關(guān)于深化財(cái)稅體制改革的精神，強(qiáng)化績效審計(jì)，加強(qiáng)績效問責(zé)，積極引入第三方機(jī)構(gòu)參與評價(jià)，使有限的財(cái)政資金發(fā)揮最大效益。繼續(xù)開展民生資金、重點(diǎn)項(xiàng)目和部門整體支出績效評價(jià)，推動(dòng)落實(shí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金全過程績效管理，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效率。加大結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理力度，對項(xiàng)目基礎(chǔ)不扎實(shí)，難以形成支出的資金及時(shí)收回統(tǒng)籌，切實(shí)提高資金使用效率。

（四）狠抓沉淀資金盤活。認(rèn)真貫徹執(zhí)行結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理辦法，建立健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機(jī)制，嚴(yán)格實(shí)行“限期使用、到期收回”制度，對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財(cái)政資金，收回總預(yù)算統(tǒng)籌安排使用，增加資金有效供給，切實(shí)控制和減少資金沉淀。對預(yù)算難以執(zhí)行的，及時(shí)調(diào)劑到其他急需支持的項(xiàng)目，讓財(cái)政資金盡快發(fā)揮資金效益。

（五）狠抓債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解。嚴(yán)控政府債務(wù)擴(kuò)張，對違反《預(yù)算法》和有關(guān)法律法規(guī)舉借債務(wù)的行為，堅(jiān)決依法處理。全面梳理全縣債務(wù)，尤其是系統(tǒng)外債務(wù)，堅(jiān)決杜絕債務(wù)長期體外循環(huán)，嚴(yán)格將債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)控制在警戒線以內(nèi)。同時(shí)，積極推進(jìn)平臺公司實(shí)體化改造，增強(qiáng)造血功能，將部分政府債務(wù)剝離轉(zhuǎn)化為企業(yè)債務(wù)，切實(shí)降低地方政府債務(wù)率。

（六）狠抓投融資機(jī)制創(chuàng)新。積極推進(jìn)財(cái)政投融資體制創(chuàng)新，構(gòu)建政府公共資源向各類投資主體公平配置機(jī)制，在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和公共服務(wù)領(lǐng)域大力推廣政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式。認(rèn)真梳理新建、擬建項(xiàng)目，對符合條件的項(xiàng)目按PPP模式進(jìn)行包裝。全力做好第四批財(cái)政部示范項(xiàng)目申報(bào)工作，力爭更多項(xiàng)目進(jìn)入財(cái)政部示范項(xiàng)目庫。認(rèn)真研究投資聯(lián)動(dòng)機(jī)制，積極策劃和包裝，爭取更多的資金以股權(quán)、債權(quán)等方式進(jìn)入我縣重點(diǎn)領(lǐng)域，為化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作出貢獻(xiàn)。