第一部分 單位概況

1. 基本職能及主要工作

2. 部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分環(huán)保局2017年部門預(yù)算表

1. 財政撥款收支總表

2. 一般公共預(yù)算支出表

3. 一般公共預(yù)算基本支出表

4. 一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

5. 政府性基金預(yù)算支出表

6. 部門收支總表

7. 部門收入總表

8. 部門支出總表

第三部分環(huán)保局2017年部門預(yù)算情況說明

第四部分名詞解釋

第一部分

綠春縣環(huán)境保護(hù)局概況

1.主要職能

（一）負(fù)責(zé)建立健全環(huán)境保護(hù)基本制度;

（二）負(fù)責(zé)一般環(huán)境問題的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理;

（三）承擔(dān)落實(shí)減排目標(biāo)的責(zé)任;

（四）負(fù)責(zé)提出環(huán)境保護(hù)領(lǐng)域固定資產(chǎn)投資規(guī)模和方向的建議，負(fù)責(zé)編制環(huán)境保護(hù)專項資金安排計劃，配合有關(guān)部門做好重點(diǎn)環(huán)境保護(hù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目的前期工作;

（五）承擔(dān)從源頭上預(yù)防、控制環(huán)境污染和環(huán)境破壞的責(zé)任;

（六）負(fù)責(zé)環(huán)境污染防治的監(jiān)督管理;

（七）指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督生態(tài)保護(hù)工作;

（八）負(fù)責(zé)輻射環(huán)境安全、放射性廢物的監(jiān)督管理;

（九）負(fù)責(zé)環(huán)境統(tǒng)計、監(jiān)測和信息發(fā)布工作,組織建設(shè)和管理環(huán)監(jiān)測網(wǎng)和環(huán)境信息網(wǎng);

（十）組織環(huán)境保護(hù)科技發(fā)展和技術(shù)工程示范，指導(dǎo)和推動循環(huán)經(jīng)濟(jì)和環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展;

（十一）負(fù)責(zé)指導(dǎo)和協(xié)調(diào)環(huán)境宣傳教育工作; 12.承辦縣委、縣政府和上級業(yè)務(wù)主管部門交辦的其他事項。

1. 部門預(yù)算單位構(gòu)成

納入2017年部門預(yù)算編報的單位共1個。財政全供給單位1個，沒有下屬預(yù)算單位。部門在職人員編制8人，其中：行政編制0人，事業(yè)編制8人。在職實(shí)有18人，其中行政編制8人，工勤編制1人，事業(yè)編制9人。

財政全供養(yǎng)18人，退休1人，遺屬0人。車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛。

第二部份

綠春縣環(huán)境保護(hù)局2017年

部門預(yù)算表

第二部分

綠春縣環(huán)境保護(hù)局2017年部門預(yù)算情況說明

一、2017年財政撥款收支預(yù)算總體說明

綠春縣環(huán)境保護(hù)局2017年財政撥款收入總預(yù)算270萬元，收入全部為一般公共預(yù)算撥款，無政府性基金預(yù)算，包括：一般公共預(yù)算當(dāng)年撥款收入251萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)19萬元，支出包括：一般公共服務(wù)支出19萬元，社會保障和就業(yè)支出46萬，節(jié)能環(huán)保支出188萬元，住房保障支出17萬元。

二、2017年一般公共預(yù)算當(dāng)年財政撥款情況說明

(一)一般公共預(yù)算當(dāng)年財政撥款規(guī)模情況

綠春縣環(huán)境保護(hù)局2017年財政撥款收入總預(yù)算251萬元，比2016年執(zhí)行數(shù)增加63萬元，增加原因是2017年增加離退休人員經(jīng)費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)，綠春縣環(huán)境監(jiān)測站等經(jīng)費(fèi)預(yù)算。

（二）預(yù)算收支增減變化情況

2017預(yù)算總收入270萬元，2016年預(yù)算總收入188萬元，比上年增加82萬元，增幅43.6%，增加原因是2017年增加離退休人員經(jīng)費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)，綠春縣環(huán)境監(jiān)測站等經(jīng)費(fèi)預(yù)算。

（三）一般公共預(yù)算當(dāng)年財政撥款結(jié)構(gòu)情況

一般公共服務(wù)支出19萬元，占7%，社會保障和就業(yè)支出46萬，占17%，節(jié)能環(huán)保支出188萬元，占70%，住房保障支出17萬元，占6%。

（四）一般公共預(yù)算當(dāng)年財政撥款具體使用情況

1.一般公共服務(wù)支出情況

2017年預(yù)算數(shù)為19萬元，較2016年執(zhí)行數(shù)減少46.3萬元，減少70.9%，主要是2015年年度到位的項目資金到2016年使用。

2. 社會保障和就業(yè)支出情況

2017年預(yù)算數(shù)為46萬元，較2016年執(zhí)行數(shù)增加14萬元，增幅是43.75%，主要是增加了退休人員的經(jīng)費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)預(yù)算。

3.節(jié)能環(huán)保支出情況

2017年預(yù)算數(shù)為188萬元，較2016年增加46萬元，增幅是32.4%，主要是增加了綠春縣環(huán)境監(jiān)測站等經(jīng)費(fèi)預(yù)算。

4.住房保障支出

2017年預(yù)算數(shù)是17萬元，較2016年增加了3萬元，增幅21.4%，主要是2016年下半年因綜合定額標(biāo)準(zhǔn)和職級調(diào)整等因素使得相關(guān)經(jīng)費(fèi)增加。

三、2017年一般公共預(yù)算基本支出情況說明

我單位2017年一般公共預(yù)算基本支出238萬元，其中人員經(jīng)費(fèi)206萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、資金、其他社會保障繳費(fèi)、績效工資、退休費(fèi)、住房公積金及其他對個人和家庭的補(bǔ)助支出等。

日常公用經(jīng)費(fèi)32萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。

四、2017年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

（一）三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算總體情況

按照科學(xué)合理、厲行節(jié)約的原則，綠春縣環(huán)保局安排2017年的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為18萬元，其中因公出國出（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行及購置費(fèi)7萬元，公務(wù)接待費(fèi)11萬元。2017年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2017年減少了0.6萬元，主要是中央財政對2017年公務(wù)接待費(fèi)支出進(jìn)行了統(tǒng)一壓縮。

（二）三公經(jīng)費(fèi)增減變化情況

2017年“三公”經(jīng)費(fèi)總預(yù)算18萬元，2016年“三公”費(fèi)費(fèi)預(yù)算18.6萬元，比2016減少0.6萬元，減幅是3.2%。減少原因是中央財政對2017年公務(wù)接待費(fèi)支出進(jìn)行了統(tǒng)一壓縮。

五、2017年政府性基金預(yù)算支出情況說明

我單位2017年沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排支出。

六、2017年收支預(yù)算總體情況說明

按照綜合預(yù)算的原則，我單位收入和支出均納入預(yù)算管理，收入包括：一般公共預(yù)算撥款收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)。支出包括：一般公共服務(wù)支出、社會保障就業(yè)支出，節(jié)能環(huán)保支出、住房保障支出，我單位2017年預(yù)算總收入270萬元。

七、2017年收入預(yù)算情況說明

我單位2017年收入預(yù)算270萬元，其中上年結(jié)轉(zhuǎn)19萬元，占7%，一般公共預(yù)算撥款251萬元，占93%。

八、2017年支出預(yù)算情況說明

2017年支出預(yù)算270萬元，其中：基本支出257萬元，占95.2%，項目支出13萬元，占4.8%。

1. 其他重要事項情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況我單位2017年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)撥款預(yù)算238萬元，較2016年減少6.5萬元，主要原因：一是綜合定額結(jié)構(gòu)調(diào)整，二是厲行節(jié)約，減少一般行政性支出。

（二）政府采購情況

我單位2017年沒有政府采購預(yù)算安排。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至目前，單位固定資產(chǎn)原值49萬，其中應(yīng)急車一輛，原值18萬元，通用設(shè)備29萬元，家具用具2萬元。

（四）預(yù)算績效情況

2017年我單位一般公共預(yù)算撥款270萬元，未納入績效管理。

第四部分 名詞解釋

1.政府預(yù)算體系。具體包括四大預(yù)算，即：一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算。這四大預(yù)算組成完整的政府預(yù)算體系，全面反映政府收支總量、結(jié)構(gòu)和管理活動，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要。

2.一般公共預(yù)算。是指是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。透過一般公共預(yù)算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

3.政府性基金預(yù)算。是指國家對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。其收入歸屬政府，不歸屬任何部門。

4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。

5.社會保險基金預(yù)算。是根據(jù)國家社會保險和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，包括基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金等內(nèi)容。

6.部門預(yù)算。是指政府部門依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及其履行職能需要，編制的反映政府各部門所有收入和支出情況的年度財政收入預(yù)算。部門預(yù)算由本部門及其所屬各單位預(yù)算組成，由基層預(yù)算單位開始編制，逐級上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，提交立法機(jī)關(guān)依法批準(zhǔn)后執(zhí)行。

7.財政總收入。即一般公共預(yù)算收入（原公共財政預(yù)算收入）與上劃中央、省收入之和，反映本地區(qū)當(dāng)年組織的財政收入總規(guī)模。

8.一般公共預(yù)算收入（原公共財政預(yù)算收入）。是按照財政部規(guī)定的統(tǒng)一科目和口徑統(tǒng)計的收入，包括地方固定收入以及中央與地方共享收入中地方所得部分。地方各級財政總收入減去上劃中央、省收入即為一般公共預(yù)算收入。

9.稅收收入。是指政府為履行其職能，憑借公共權(quán)力，按照法律規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序，向經(jīng)濟(jì)單位和個人強(qiáng)制地、無償?shù)厝〉秘斦杖氲囊环N形式。具有強(qiáng)制性、無償性、固定性三大特征。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，稅收具有組織財政收入、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)和調(diào)節(jié)收入分配的基本職能。

10.非稅收入。非稅收入是指除稅收以外，由各級政府、國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財政性資金，是政府財政收入的重要組成部分。

11.政府性基金收入。是指各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中共中央、國務(wù)院有關(guān)文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織收取或者以出讓土地、發(fā)行彩票等其他方式籌集具有專項用途的資金所產(chǎn)生的收入。包括各種基金、資金、附加和專項收費(fèi)收入。

12.一般公共預(yù)算支出（原公共財政預(yù)算支出）。也即通俗所稱財政支出，指政府對上級轉(zhuǎn)移性收入、本級一般公共預(yù)算收入等有計劃的分配和使用而形成的支出。

13.政府性基金支出。是指政府用籌集的政府性基金收入安排的支出。

14.社會保險基金轉(zhuǎn)移收入。因社會保險關(guān)系從異地轉(zhuǎn)入本轄區(qū)而產(chǎn)生的社會保險基金收入。

15.社會保險基金轉(zhuǎn)移支出。因社會保險關(guān)系從本轄區(qū)轉(zhuǎn)出而產(chǎn)生的社會保險基金支出。

16.地方政府債券。從2009年起，為支持?jǐn)U大內(nèi)需，增加政府投資，財政部每年代理地方政府發(fā)行一定數(shù)額的政府債券。這是政府為實(shí)現(xiàn)公共財政職能、平衡財政收支、按照有借有還的信用原則籌集財政資金的一種方式。自2015年起，財政部通過轉(zhuǎn)貸地方政府債券置換地方存量債務(wù)本金，地方財政此后主要負(fù)擔(dān)債務(wù)利息支出。

17.財政體制。是處理上下級政府間財政關(guān)系的基本制度，包括政府間支出責(zé)任劃分、收入劃分和財政轉(zhuǎn)移支付等基本要素。

18.轉(zhuǎn)移支付。是指上級政府按照有關(guān)法律、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補(bǔ)助資金。財政轉(zhuǎn)移支付包括為均衡地區(qū)間基本財力由下級政府統(tǒng)籌安排使用而設(shè)立的一般性轉(zhuǎn)移支付以及用于辦理特定事項設(shè)立的專項轉(zhuǎn)移支付。財政轉(zhuǎn)移支付以推進(jìn)地區(qū)間基本公共服務(wù)均等化為主要目標(biāo)，應(yīng)以一般性轉(zhuǎn)移支付為主，專項轉(zhuǎn)移支付應(yīng)建立健全定期評估和退出機(jī)制。

19.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。為更加科學(xué)合理地編制預(yù)算，保持預(yù)算的穩(wěn)定性，各級一般公共預(yù)算可以設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金專門用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行收支缺口，安排使用納入預(yù)算管理，接受人大的監(jiān)督。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金主要通過一般公共預(yù)算超收收入、結(jié)余收入以及盤活存量資金補(bǔ)充。

20.國庫集中收付制度。是指財政部門代表政府設(shè)置國庫單一賬戶體系，所有的財政性資金均納入國庫單一賬戶體系收繳、支付、管理的制度。

21.政府采購制度。是指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

22.“三公”經(jīng)費(fèi)。指公務(wù)接待費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。

23.財政杠桿。是財政分配調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動的一種手段。包括稅收、財政補(bǔ)貼、投資包干以及其他各種財政收支包干等，是經(jīng)濟(jì)杠桿的重要組成部分。在我國，財政杠桿具有很強(qiáng)的靈活性和廣泛的作用范圍，它可以根據(jù)黨和國家的有關(guān)政策、法令及社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際需要，隨時作出相應(yīng)的規(guī)定，如為了加強(qiáng)中央的財力，可以通過調(diào)整中央和地方的財政分配關(guān)系來實(shí)現(xiàn)；為了鼓勵或限制某種產(chǎn)品的生產(chǎn)，可采取調(diào)整稅率、價格、利率等多種手段。

24.項目庫。是對項目支出進(jìn)行規(guī)范化、程序化管理的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)。所有的項目都應(yīng)通過項目庫，進(jìn)行申報、論證、審核等環(huán)節(jié)。

25.供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。旨在調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，使要素實(shí)現(xiàn)最優(yōu)配置，提升經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量和數(shù)量。需求側(cè)改革主要有投資、消費(fèi)、出口三駕馬車，供給側(cè)則有勞動力、土地、資本、制度創(chuàng)造、創(chuàng)新等要素。就是從提高供給質(zhì)量出發(fā)，用改革的辦法推進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，矯正要素配置扭曲，擴(kuò)大有效供給，提高供給結(jié)構(gòu)對需求變化的適應(yīng)性和靈活性，提高全要素生產(chǎn)率，更好滿足廣大人民群眾的需要，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。就是用增量改革促存量調(diào)整，在增加投資過程中優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)開源疏流，在經(jīng)濟(jì)可持續(xù)高速增長的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展與人民生活水平不斷提高；就是優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，國進(jìn)民進(jìn)、政府宏觀調(diào)控與民間活力相互促進(jìn)；就是優(yōu)化投融資結(jié)構(gòu)，促進(jìn)資源整合，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置與優(yōu)化再生；就是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、提高產(chǎn)業(yè)質(zhì)量，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、提升產(chǎn)品質(zhì)量；就是優(yōu)化分配結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)公平分配，使消費(fèi)成為生產(chǎn)力；就是優(yōu)化流通結(jié)構(gòu)，節(jié)省交易成本，提高有效經(jīng)濟(jì)總量；就是優(yōu)化消費(fèi)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)消費(fèi)品不斷升級，不斷提高人民生活品質(zhì)，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新—協(xié)調(diào)—綠色—開放—共享的發(fā)展。。

26.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革。為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)社會保障體系建設(shè)，建立更加公平、可持續(xù)的養(yǎng)老保險制度，按照《國務(wù)院關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號）精神，改革現(xiàn)行的機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休養(yǎng)老制度與企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度并存的“雙軌制”，統(tǒng)一實(shí)行社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的基本養(yǎng)老保險制度。

27.政府購買服務(wù)。是指政府通過公開招標(biāo)、定向委托、邀標(biāo)等形式將原本由自身承擔(dān)的公共服務(wù)轉(zhuǎn)交給社會組織、企事業(yè)單位履行，以提高公共服務(wù)供給的質(zhì)量和財政資金的使用效率，改善社會治理結(jié)構(gòu)，滿足公眾的多元化、個性化需求。

28.村級公益事業(yè)建設(shè)“一事一議”。是指在農(nóng)村稅費(fèi)改革后，原由鄉(xiāng)統(tǒng)籌和村提留中開支的農(nóng)田水利基本建設(shè)、道路修建、植樹造林、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)有關(guān)的土地治理項目和村民認(rèn)為需要興辦的集體生產(chǎn)生活等其他公益事業(yè)項目所需資金，不再固定向農(nóng)民收取，采取“一事一議”的籌集辦法。財政給予獎補(bǔ)。

29.預(yù)算績效管理。預(yù)算績效是指預(yù)算資金所達(dá)到的產(chǎn)出和結(jié)果。預(yù)算績效管理是指根據(jù)績效理念，由制定明確的公共支出績效目標(biāo)，建立規(guī)范的績效評價指標(biāo)體系，對績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度進(jìn)行評價，并把評價結(jié)果與預(yù)算編制緊密結(jié)合起來等環(huán)節(jié)組成的不斷循環(huán)的綜合過程。預(yù)算績效管理包括績效目標(biāo)管理、績效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理、績效評價實(shí)施管理、績效評價結(jié)果反饋和應(yīng)用管理四個方面。預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是一種以支出結(jié)果為導(dǎo)向的預(yù)算管理模式，相比傳統(tǒng)管理模式下重視工作完成數(shù)量，它更加強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任和效率，強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出績效目標(biāo)與所配備資源、資金的配比性，提倡花盡量少的資金、辦盡量多的有效的實(shí)事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實(shí)、高效