監(jiān)督索引號53253100235901000

                      綠春縣文化和旅游局2023年度部門決算

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

十二、國有資產(chǎn)使用情況表

十三、2023年度部門整體支出績效自評情況

十四、2023年度部門整體支出績效自評表

十五、2023年度項(xiàng)目支出績效自評表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項(xiàng)目支出績效自評表

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

綠春縣文化和旅游局貫徹落實(shí)中央、省委、州委和縣委關(guān)于文化旅游、文物工作的方針政策和決策部署，在履行職責(zé)過程中堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對文化旅游、文物工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。主要職責(zé)是：（一）統(tǒng)籌規(guī)劃全縣文化事業(yè)、文物事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)、旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，擬定發(fā)展規(guī)劃和政策措施，并組織實(shí)施，推進(jìn)文化和旅游融合發(fā)展，推進(jìn)文化、旅游、文物體制機(jī)制改革。（二）指導(dǎo)、管理全縣文藝事業(yè)，指導(dǎo)藝術(shù)創(chuàng)作生產(chǎn)，扶持體現(xiàn)社會主義核心價(jià)值觀、具有導(dǎo)向性代表性示范性的文藝作品，推進(jìn)各門類藝術(shù)、各藝術(shù)品種發(fā)展，實(shí)施重大文化民生工程。（三）負(fù)責(zé)全縣公共文化事業(yè)發(fā)展，推進(jìn)公共文化服務(wù)體系建設(shè)和旅游、文物公共服務(wù)建設(shè)，指導(dǎo)、推進(jìn)科技創(chuàng)新發(fā)展，推進(jìn)行業(yè)信息化、標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，實(shí)施文化旅游惠民工程，統(tǒng)籌推進(jìn)基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、均等化。（四）負(fù)責(zé)全縣非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)，推動非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的保護(hù)傳承、普及、弘揚(yáng)和振興。（五）負(fù)責(zé)全縣文化產(chǎn)業(yè)和旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，組織實(shí)施文化、旅游、文物資源普查、挖掘、保護(hù)和利用工作，推進(jìn)文化產(chǎn)業(yè)和旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

1.全面推進(jìn)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加大旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入力度，完善旅游配套設(shè)施，加快推進(jìn)阿倮歐濱森林公園、臘姑梯田、桐株梯田景區(qū)建設(shè)。

2.集中力量打造文化旅游品牌。以綠春豐富的民族文化和自然生態(tài)資源開發(fā)為主體，打造“生態(tài)哈尼城”旅游品牌，讓“哈尼神話”、“梯田魂”、“天下第一長街古宴”、“矻扎扎節(jié)”充分展現(xiàn)其獨(dú)特魅力和吸引力。

3.提升公共文化服務(wù)能力。抓好送文化下鄉(xiāng)活動，辦好“百姓大舞臺”群眾文化系列活動。不斷壯大文化志愿者隊(duì)伍，組織文化志愿者走社區(qū)、進(jìn)農(nóng)村，開展藝術(shù)培訓(xùn)和演出等公益活動，進(jìn)一步增強(qiáng)文化志愿服務(wù)的影響力。

4.大力推動文藝精品創(chuàng)作。以精神文明建設(shè)為引領(lǐng)，圍繞民族團(tuán)結(jié)、強(qiáng)邊固防、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)文化、民俗文化等現(xiàn)實(shí)題材和特色題材，組織創(chuàng)作一批詩歌、散文、報(bào)告文學(xué)、小說、書畫、攝影、民族歌舞、民間文藝、微電影、微視頻等精品力作。

二、部門基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置七個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、文化藝術(shù)股、文物非遺股、智慧旅游與對外交流合作股、資源開發(fā)股、產(chǎn)業(yè)發(fā)展股、市場管理股。所屬單位5個，均為非獨(dú)立核算和非獨(dú)立批復(fù)單位，5個單位分別是：

1.綠春縣文化市場綜合執(zhí)法大隊(duì)

2.綠春縣文化館

3.綠春縣圖書館

4.綠春縣博物館

5.綠春縣民族文化工作隊(duì)

（二）決算單位構(gòu)成

納入綠春縣文化和旅游局2023年度部門決算編報(bào)的單位共1個。其中：行政單位1個，即：綠春縣文化和旅游局，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位0個。

納入綠春縣文化和旅游局2023年度部門決算編報(bào)的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

綠春縣文化和旅游局2023年末實(shí)有人員編制46人。其中：行政編制19人（含行政工勤編制10人），事業(yè)編制27人（含參公管理事業(yè)編制6人）；在職在編實(shí)有行政人員21人（含行政工勤人員10人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員4人，非參公管理事業(yè)人員23人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員22人（離休0人，退休22人）。

年末其他人員37人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員37人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺囑1人。

車輛編制2輛，在編實(shí)有車輛2輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

綠春縣文化和旅游局2023年度收入合計(jì)1350.60萬元。其中：財(cái)政撥款收入1301.77萬元，占總收入的96.38%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費(fèi)0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入48.83萬元，占總收入的3.62%。與上年相比，收入合計(jì)增加65.62萬元，增長5.11%。其中：財(cái)政撥款收入增加183.88萬元，增長16.45%；上級補(bǔ)助收入增加0.00萬元，增長0.00%；事業(yè)收入增加0.00萬元，增長0.00%；經(jīng)營收入增加0.00萬元，增長0.00%；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，增長0.00%；其他收入減少118.26萬元，下降70.77%。財(cái)政撥款收入增加的主要原因是：本年度新增綠春縣民族文化振興等項(xiàng)目；其他收入減少的原因是：2023年度上級撥付的項(xiàng)目資金及重慶大學(xué)捐贈我局的項(xiàng)目資金減少。

二、支出決算情況說明

綠春縣文化和旅游局2023年度支出合計(jì)1386.99萬元。其中：基本支出1146.28萬元，占總支出的82.65%；項(xiàng)目支出240.70萬元，占總支出的17.35%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)增加150.97萬元，增長12.21%。其中：基本支出增加148.87萬元，增長14.93%；項(xiàng)目支出增加2.10萬元，增長0.88%；上繳上級支出增加0.00萬元，增長0.00%；經(jīng)營支出增加0.00萬元，增長0.00%；對附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00萬元，增長0.00%。與上年相比，基本支出增加的主要原因是：2023年度新增綠春縣民族文化振興經(jīng)費(fèi)支出；項(xiàng)目支出增加的主要原因是：2023年度圖書館維修維護(hù)費(fèi)增加。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障綠春縣文化和旅游局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1146.28萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出897.83萬元，占基本支出的78.33％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)248.46萬元，占基本支出的21.67％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障綠春縣文化和旅游局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出240.70萬元，主要是博物館3A級景區(qū)提升改造、送戲下鄉(xiāng)、文藝精品創(chuàng)作、非遺傳承人補(bǔ)助、文化旅游品牌打造、公共文化服務(wù)提升等支出。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出43.99萬元。主要是綠春縣阿倮歐濱森林公園建設(shè)項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)費(fèi)支出，目前項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)已完成。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

綠春縣文化和旅游局2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1301.77萬元，占本年支出合計(jì)的93.86%。與上年相比增加183.88萬元，增加16.45%，主要原因是2023年度新增綠春縣民族文化振興經(jīng)費(fèi)支出。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出957.59萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的73.56%。主要用于局機(jī)關(guān)、圖書館、文化館、縣民族文化工作隊(duì)等部門開展業(yè)務(wù)工作及重大項(xiàng)目支出。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出108.03萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的8.30%。主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出及離退休人員的日常公用支出。

9.衛(wèi)生健康（類）支出45.50萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.50%。主要用于在職人員的基本醫(yī)療支出。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出130.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的9.99%，主要用于民族文化振興支出。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出60.65萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.66%，主要用于在職職工住房公積金支出。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為5.10萬元，決算為2.94萬元，完成年初預(yù)算的57.65%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為3.50萬元，決算為2.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的68.02%，完成年初預(yù)算的57.14%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為1.60萬元，決算為0.94萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的31.98%，完成年初預(yù)算的58.75%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算0.94萬元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬元。其中：

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

綠春縣文化和旅游局2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為5.10萬元，支出決算為2.94萬元，完成年初預(yù)算的57.65%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為3.50萬元，決算為2.00萬元，完成年初預(yù)算的57.14%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為1.60萬元，決算為0.94萬元，完成年初預(yù)算的58.75%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：單位厲行節(jié)約，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加1.09萬元，增長58.92%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增加0.00萬元，增長0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算增加0.00萬元，增長0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加0.15萬元，增長8.11%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.94萬元，增長100%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算增加的主要原因是：2023年度公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)增加，其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)增加的主要原因是下鄉(xiāng)調(diào)研和檢查工作次數(shù)增加；公務(wù)接待費(fèi)增加的主要原因是上級檢查工作和業(yè)務(wù)對接次數(shù)增多。

（二） 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計(jì)0人次。

2.購置車輛0輛，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。主要用于開展文旅工作調(diào)研、送戲下鄉(xiāng)等所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次135人（其中：外事接待人次0人）。主要用于文化旅游調(diào)研、3A級旅游景區(qū)評定等發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

綠春縣文化和旅游局2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出202.73萬元，比上年增加165.25萬元，增長440.88%，主要原因是上年度產(chǎn)生的大部分機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)在本年度支出。單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于差旅費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)等日常公用支出。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，綠春縣文化和旅游局資產(chǎn)總額1887.23萬元，其中，流動資產(chǎn)32.00萬元，固定資產(chǎn)847.73萬元（凈值），對外投資及有價(jià)證券0萬元，在建工程1007.5萬元，無形資產(chǎn)0萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少294.49萬元，其中固定資產(chǎn)減少121.86萬元。處置房屋建筑物2680平方米，賬面原值121.38萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)1項(xiàng)，賬面原值1.4萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額181.22萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出181.22萬元。授予中小企業(yè)合同金額181.22萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額181.22萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

綠春縣文化和旅游局無其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

1.部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

2.一般公共預(yù)算撥款收入：為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

3.財(cái)政撥款支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

4.工資福利支出：主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、其他社會保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出。

5.商品和服務(wù)支出：主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、被裝購置費(fèi)、專用燃料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

監(jiān)督索引號53253100235901111